老師，請問我的進項稅33萬，我只認證了1.6萬，銷項1.3萬，那么我需要做會計分錄借：銷項1.3，借：轉(zhuǎn)出未交31.7，貸：進項33。然后借：未交31.7，貸：轉(zhuǎn)出未交31.7，是這樣做嗎？

江老師

職稱：高級會計師,中級會計師

2019-12-28 11:26

這個只用按認證的稅額進行結(jié)轉(zhuǎn)處理。

07班亮晶晶追問

2019-12-28 12:35

噢，那我只結(jié)轉(zhuǎn)1.6萬和1.3萬就行？

07班亮晶晶追問

2019-12-28 12:37

然后0.3萬就是申報表上的留抵。

江老師解答

2019-12-28 12:50

是的，只結(jié)轉(zhuǎn)1.6萬元與1.3萬元，這個形成0.3萬元的留抵增值稅

精選問題

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