???????? 追問(wèn)

2019-12-28 10:47

就是我打算用EXCEL做幾個(gè)分表，股東分配和股東投資做一個(gè)表，另外做一個(gè)流水明細(xì)，就是借方減去貸方等于余額，就是現(xiàn)在這個(gè)流水明細(xì)里面需要把股東投資的款項(xiàng)和分配的款項(xiàng)做進(jìn)這個(gè)明細(xì)表里面？？

老江老師 解答

2019-12-28 10:48

如果做現(xiàn)金流水賬，可以列入收入與支出

???????? 追問(wèn)

2019-12-28 11:00

比如4個(gè)股東，一個(gè)股東分配10萬(wàn)，就是股東分配： 借應(yīng)付股利 10萬(wàn)  貸利潤(rùn)分配 10萬(wàn)，月底的時(shí)候，結(jié)轉(zhuǎn)就行了？

老江老師 解答

2019-12-28 11:02

利潤(rùn)分配科目，不需要結(jié)轉(zhuǎn)

???????? 追問(wèn)

2019-12-28 11:40

應(yīng)該是計(jì)提時(shí)：借：利潤(rùn)分配--應(yīng)付股利 貸：應(yīng)付股利 發(fā)放的時(shí)候：借：應(yīng)付股利 貸：銀行存款  這樣吧？

???????? 追問(wèn)

2019-12-28 11:42

但是負(fù)債下面為什么沒(méi)有應(yīng)付股利，只有應(yīng)付利潤(rùn)。

老江老師 解答

2019-12-28 12:04

就是應(yīng)付股利，性質(zhì)是一樣的