懶胖墩 追問

2019-12-27 19:37

非獨(dú)立核算  要合并報表

小云老師 解答

2019-12-27 19:52

如果是非獨(dú)立核算平時分公司就不用做賬啊，算是總公司做，也就不存在結(jié)轉(zhuǎn)利潤這些要分開了

小云老師 解答

2019-12-27 19:53

只有獨(dú)立核算的才是總分公司各做各的賬

懶胖墩 追問

2019-12-27 20:04

我們是總公司和分公司都有賬套  合并報表繳納企業(yè)所得稅  明年匯算清繳 分一部分企業(yè)所得稅在分公司繳納  分公司利潤是負(fù)數(shù) 到時候分公司怎么記賬啊

小云老師 解答

2019-12-27 21:23

你們已經(jīng)分別設(shè)置了賬套的話那結(jié)轉(zhuǎn)還是分開做，匯算清繳分給分公司繳的分錄，借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)