郭老師 解答

2019-12-27 14:20

往來需要設(shè)置二級(jí)科目。

學(xué)堂用戶_ph767501 追問

2019-12-27 14:33

昨天我問的一個(gè)老師說我們不需要設(shè)置庫(kù)存商品這個(gè)科目，入庫(kù)計(jì)入原材料就可以了。他說的對(duì)嗎？

郭老師 解答

2019-12-27 14:47

你需要加工嗎？如果不加工直接庫(kù)存商品。

學(xué)堂用戶_ph767501 追問

2019-12-27 14:51

不需要加工的

學(xué)堂用戶_ph767501 追問

2019-12-27 14:52

入了庫(kù)存商品，產(chǎn)品種類只有10多種，我不設(shè)置二級(jí)科目可以嗎？還是應(yīng)該設(shè)置二級(jí)科目？

郭老師 解答

2019-12-27 14:56

可以不用設(shè)置二級(jí)科目。

學(xué)堂用戶_ph767501 追問

2019-12-27 14:57

好的，謝謝老師。

學(xué)堂用戶_ph767501 追問

2019-12-27 14:59

老師。我還想咨詢一個(gè)問題。就是我們公司本月開出一張服務(wù)類發(fā)票，借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)~銷項(xiàng)
收到款后:借:銀行存款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入    因?yàn)闆]有發(fā)生費(fèi)用，不結(jié)轉(zhuǎn)成本可以嗎？

郭老師 解答

2019-12-27 15:00

需要暫估成本。

學(xué)堂用戶_ph767501 追問

2019-12-27 15:04

老師那這個(gè)分錄怎么做呢？

郭老師 解答

2019-12-27 15:06

借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款。

學(xué)堂用戶_ph767501 追問

2019-12-27 15:15

老師，貸應(yīng)付賬款，這個(gè)我不太明白，為什么要這樣做

郭老師 解答

2019-12-27 15:17

你的成本主要是啥。

學(xué)堂用戶_ph767501 追問

2019-12-27 15:19

主要就是我們技術(shù)部人員開公車出去幫他們維修東西，帶了工具去。其他的沒有什么

郭老師 解答

2019-12-27 15:27

那就是人工費(fèi)材料費(fèi)工具唄。

學(xué)堂用戶_ph767501 追問

2019-12-27 15:35

發(fā)生的材料人工費(fèi)沒有原始憑證可以結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

郭老師 解答

2019-12-27 15:48

你好，可以的，如果匯算清繳發(fā)票一直沒有到，匯算清繳調(diào)增。

學(xué)堂用戶_ph767501 追問

2019-12-27 15:53

老師，那他們出去只是帶了工具，還有就是開公車去，不用報(bào)銷什么費(fèi)用。沒有原始憑證呀。我現(xiàn)在不知道怎么做了

郭老師 解答

2019-12-27 15:55

公車沒有加油嗎
你的車折舊費(fèi)是成本

學(xué)堂用戶_ph767501 追問

2019-12-27 16:06

去之前車?yán)镉杏?，停車費(fèi)也是不用，他們那邊有位置。那現(xiàn)在我結(jié)轉(zhuǎn)成本怎么做賬務(wù)處理。

郭老師 解答

2019-12-27 16:11

車的折舊結(jié)轉(zhuǎn)到成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸累計(jì)折舊。