玲 追問

2019-12-27 15:23

借：銀行存款184.31
貸：主營業(yè)務(wù)收入-農(nóng)戶水費(fèi)92.38
    主營業(yè)務(wù)收入-單位水費(fèi)68.13
    主營業(yè)收入-團(tuán)結(jié)農(nóng)戶水費(fèi)4.95
    主營業(yè)務(wù)收入-團(tuán)結(jié)單位水費(fèi)4.5
    應(yīng)交增值稅-未交增值稅14.35

郭老師 解答

2019-12-27 15:34

收入少做了，銷項(xiàng)多做了，是嗎。
借銷項(xiàng)貸主營業(yè)務(wù)收入14.35-1.31-5.13

郭老師 解答

2019-12-27 15:35

借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸銷項(xiàng)。
借未交增值稅，貸轉(zhuǎn)出未交增值稅，借銀行存款貸未交增值稅。

玲 追問

2019-12-27 16:07

我可以更正原來的憑證嗎？
借：銀行存款-184.31
貸：主營業(yè)務(wù)收入-農(nóng)戶水費(fèi)-92.38
    主營業(yè)務(wù)收入-單位水費(fèi)-68.13
    主營業(yè)收入-團(tuán)結(jié)農(nóng)戶水費(fèi)-4.95
    主營業(yè)務(wù)收入-團(tuán)結(jié)單位水費(fèi)-4.5
    應(yīng)交增值稅-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅-14.35
借：銀行存款184.31
    主營業(yè)務(wù)收入-農(nóng)戶水費(fèi)99.15
    主營業(yè)務(wù)收入-單位水費(fèi)68.13
    主營業(yè)收入-團(tuán)結(jié)農(nóng)戶水費(fèi)6.09
    主營業(yè)務(wù)收入-團(tuán)結(jié)單位水費(fèi)4.5
    應(yīng)交增值稅--應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅6.44

郭老師 解答

2019-12-27 16:27

你好，也可以這么做的，

玲 追問

2019-12-27 16:30

我怎么把它轉(zhuǎn)為預(yù)繳

郭老師 解答

2019-12-27 16:31

你好，沒有給你們退回
借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸銷項(xiàng)7.91
表示留底

玲 追問

2019-12-27 17:03

但是我退稅的時候有7.98，怎么整

郭老師 解答

2019-12-27 17:05

那0.02是怎么回事？

玲 追問

2019-12-27 17:12

就是不知道

郭老師 解答

2019-12-27 17:22

看下下個月是不是抵扣了，下個月應(yīng)該交的。