話里人 追問

2019-12-27 14:51

2018年度虧損了兩萬七千多，稅務(wù)局查出來有問題要求把2018年虧損調(diào)平，這個月我納稅調(diào)整表上30行調(diào)增了29922.65，企業(yè)2018年變成盈利了，現(xiàn)在需要做賬嗎？

bamboo老師 解答

2019-12-27 14:53

匯算清繳的 調(diào)表不調(diào)賬就好了

話里人 追問

2019-12-27 15:39

那我調(diào)整2018年匯算清繳后還交了一百多的所得稅，應(yīng)該怎么做賬呢？

bamboo老師 解答

2019-12-27 15:44

請問單位是用什么會計準(zhǔn)則

話里人 追問

2019-12-27 17:08

小企業(yè)會計

bamboo老師 解答

2019-12-27 17:09

借：利潤分配-未分配利潤
貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅
借：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅
貸：銀行存款

話里人 追問

2019-12-27 18:36

不用做以前年度損益調(diào)整嗎

bamboo老師 解答

2019-12-27 19:01

小企業(yè)會計準(zhǔn)則不用做以前年度損益調(diào)整

話里人 追問

2019-12-27 19:27

那你上面寫的分錄金額應(yīng)該是交的所得稅金額是吧？

bamboo老師 解答

2019-12-27 19:28

是的 您算清繳后交了所得稅的分錄