臭石頭 追問

2019-12-27 10:12

但我支付時一直只做的是借：專項應付款  貸：銀行存款

臭石頭 追問

2019-12-27 10:44

現(xiàn)在怎么辦呢？

莊老師 解答

2019-12-27 10:53

你好，最后補充做，借固定資產(chǎn)，貸資本公積

臭石頭 追問

2019-12-27 11:04

怎么又冒出來個資本公積？

臭石頭 追問

2019-12-27 11:07

我之前收到這筆資金時借：銀行存款
貸：專項應付款  支付時借：專項應付款  貸：銀行存款     但我現(xiàn)在想想這樣做好像不對  因為這筆資金是用來建辦公樓房的？

莊老師 解答

2019-12-27 15:28

你好，借銀行存款，貸專項應付款，借在建工程，貸銀行存款，完工了，借固定資產(chǎn)，貸在建工程，最后結轉，借專項應付款，貸資本公積，

臭石頭 追問

2019-12-27 16:01

我是說  我之前撥付專項應付款時這樣做的借：專項應付款  貸：銀行存款  現(xiàn)在把它調(diào)賬調(diào)到在建工程可以不？還是說怎么處理？

莊老師 解答

2019-12-27 16:02

你好，現(xiàn)在可以調(diào)到在建工程科目

臭石頭 追問

2019-12-27 16:22

直接調(diào)賬就可以了噶？

莊老師 解答

2019-12-27 17:15

你好，是的，直接調(diào)整分錄，