徐德艷 追問

2019-12-25 15:32

實際支付的時候，我拿到租戶開給我的專票要怎么入賬

maize老師 解答

2019-12-25 15:38

有差額？借制造費用-租賃費負數 貸其他應付款負數，按發(fā)票做

徐德艷 追問

2019-12-25 15:43

我的意思是計提的時候是借：管理費用租金，貸：其它應付款，拿到對方發(fā)票請款支付的時候是借：其它應付款，貸：銀行存款，如果這樣做賬的話，發(fā)票的進項怎么提現，

maize老師 解答

2019-12-25 15:45

不是這樣，你收到發(fā)票做借借：管理費用租金負數，貸：其它應付款，負數，之后按發(fā)票重新做借：管理費用租金，進項稅額 貸：其它應付款，

徐德艷 追問

2019-12-25 15:46

我們系統(tǒng)不支持負數

徐德艷 追問

2019-12-25 15:48

那就是請款的時候做借:其它應付款，貸：管理費用租金，做相反分錄沖回，之后再重新根據發(fā)票入賬，此時貸方應該是銀行存款吧

maize老師 解答

2019-12-25 15:55

是的，那就做相反的分錄就可以

徐德艷 追問

2019-12-25 16:18

做相反分錄就意味著之前是做錯了的

maize老師 解答

2019-12-25 16:21

是的啊，你這個那不是沒有做進項稅額么，