旭凡 追問

2019-12-25 08:51

庫存商品是什么

旭凡 追問

2019-12-25 08:51

我們主營業(yè)務(wù)是物流服務(wù)

鄒老師 解答

2019-12-25 08:52

你好，我是按一般的購銷做的分錄
提供物流服務(wù)，那購進(jìn)的一方借方就不是庫存商品，而是計入費(fèi)用核算

旭凡 追問

2019-12-25 08:54

那是計什么費(fèi)用，銷售費(fèi)用嗎

鄒老師 解答

2019-12-25 08:54

你好，如果是因?yàn)殇N售貨物發(fā)生的物流費(fèi)，是計入銷售費(fèi)用科目核算的

旭凡 追問

2019-12-25 08:57

那這樣分公司給總公司開票，算虛開嗎

旭凡 追問

2019-12-25 08:58

我們分公司的業(yè)務(wù)其實(shí)是總公司劃撥過去的，只是款項(xiàng)都是總公司收的，發(fā)票也是由總公司來給客戶的

鄒老師 解答

2019-12-25 08:58

你好，有真實(shí)提供物流服務(wù)而開具發(fā)票，不屬于虛開的

旭凡 追問

2019-12-25 09:00

分公司的客戶人員都是總公司劃撥過去的，分公司沒有業(yè)務(wù)

鄒老師 解答

2019-12-25 09:02

你好，既然都沒有業(yè)務(wù)，就不能開具發(fā)票，開具了發(fā)票就屬于虛開發(fā)票的

旭凡 追問

2019-12-25 09:02

那如果總公司給分公司轉(zhuǎn)賬了，分公司沒有開票，這個又該怎么做賬

鄒老師 解答

2019-12-25 09:04

你好，如果是往來款
借；銀行存款，貸；其他應(yīng)付款

旭凡 追問

2019-12-25 09:04

就是沒業(yè)務(wù)，總公司才給分公司劃撥人員過去，就類似總公司給分公司劃撥業(yè)務(wù)過去，這樣還算虛開嗎

旭凡 追問

2019-12-25 09:05

但是分公司不會還款的

鄒老師 解答

2019-12-25 09:05

你好，沒有業(yè)務(wù)而開具發(fā)票就屬于虛開發(fā)票的
既然是獨(dú)立核算的分公司，那就應(yīng)當(dāng)分公司自己去找業(yè)務(wù)，而不是由總公司劃撥業(yè)務(wù)的

旭凡 追問

2019-12-25 09:07

可是現(xiàn)在已經(jīng)發(fā)生了種情況，現(xiàn)在要怎么處理

鄒老師 解答

2019-12-25 09:08

你好，需要把開具的發(fā)票紅沖

旭凡 追問

2019-12-25 09:08

開的是專票

旭凡 追問

2019-12-25 09:13

劃撥業(yè)務(wù)給分公司，這樣也不可以嗎？

鄒老師 解答

2019-12-25 09:13

你好，這個與開具的專用發(fā)票還是普通發(fā)票沒有關(guān)系，開錯了跨月是可以紅沖的

旭凡 追問

2019-12-25 09:22

那如果是分公司與總公司簽合同呢，這樣開票，也算虛開嗎？

鄒老師 解答

2019-12-25 09:22

你好，只要不是分公司真實(shí)實(shí)現(xiàn)的收入，分公司開具了發(fā)票就屬于虛開的