恒美多多 追問

2019-12-25 07:38

不可以

宸宸老師 解答

2019-12-25 07:43

您好，那您就是要把成本調(diào)減

宸宸老師 解答

2019-12-25 07:44

這個意思是指你在匯算清繳的時候，由于不能取得發(fā)票，需要納稅調(diào)增

恒美多多 追問

2019-12-25 09:22

老師意思是要我把暫估的沖掉嗎,來調(diào)減成本?,,,后面又說匯算時要調(diào)增?沒明白?

宸宸老師 解答

2019-12-25 09:23

您好，不是沖掉。

只是在計算年度企業(yè)所得稅的時候，由于沒有發(fā)票，所以需要再會計利潤總額的基礎(chǔ)上調(diào)增  計算應(yīng)交稅所得額，再計算企業(yè)所得稅

恒美多多 追問

2019-12-25 10:12

這個成本調(diào)整是利潤變小還是變大呀？

恒美多多 追問

2019-12-25 10:12

調(diào)

恒美多多 追問

2019-12-25 10:12

增？

宸宸老師 解答

2019-12-25 10:12

您好，這個怎么說呢，您賬上的成本是不會變化的，

只是稅務(wù)上不承認(rèn)這個成本，需要納稅調(diào)增。

恒美多多 追問

2019-12-25 10:14

我就是說假如什么都固定不變，然后這個稅務(wù)上不承認(rèn)的成本不是說要納稅調(diào)增嗎？我是利潤變大了，還是變小了？是要交稅還是不交所得稅？

宸宸老師 解答

2019-12-25 10:15

您好，賬上不懂，   您計算了一個會計利潤總額，  在計算企業(yè)所得稅的時候  


企業(yè)所得稅=（會計利潤總額+調(diào)增【調(diào)增的金額在這里】）*企業(yè)所得稅稅率

其實是多交企業(yè)所得稅了

恒美多多 追問

2019-12-25 10:38

調(diào)增的成本100多萬，請問在哪一攔填?。?/p>

宸宸老師 解答

2019-12-25 10:41

您好，看不清楚，成本那一列？比如說原材料

恒美多多 追問

2019-12-25 10:47

是不是填A(yù)105000納稅調(diào)整項目明細(xì)表?沒有你說的原材料 的

宸宸老師 解答

2019-12-25 10:48

您把那個明細(xì)表派我看看，我現(xiàn)在手上沒有年度匯算清繳的表格

恒美多多 追問

2019-12-25 10:55

宸宸老師 解答

2019-12-25 10:57

您好，A105010  可以在這里調(diào)整一下

恒美多多 追問

2019-12-25 11:05

調(diào)哪欄？

宸宸老師 解答

2019-12-25 11:11

我上面編碼打錯了

調(diào)  13行的 第一列 賬載【這里填您暫估的成本】和  第二列稅收【為0】

恒美多多 追問

2019-12-25 12:48

那還是要填105010這張表，但又填哪欄呢？

宸宸老師 解答

2019-12-25 12:58

在這個表的第20行