請問老師我應(yīng)該怎么做賬？員工給的發(fā)票金額大于自己報銷的金額，還是增值稅專票，他報銷金額是980元的。增值稅專票是1200，這筆賬怎么做

答： 只按照980元報銷做賬，抵扣部分只能抵扣980元部分的進(jìn)項(xiàng)稅額，超過部分的進(jìn)項(xiàng)稅額，應(yīng)該先認(rèn)證抵扣后，再在增值稅申報表里面填進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。 借：管理費(fèi)用/**費(fèi)用（按比例計(jì)算） 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅（按比例計(jì)算） 貸：銀行存款/庫存現(xiàn)金980

如果，增值稅專用發(fā)票不認(rèn)證，增值稅額可以做賬嗎

答： 不認(rèn)證不能抵稅~~~~~~~~~~~~

一名會計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

增值稅專用發(fā)票，開票金額比實(shí)際付款金額大。怎么做賬，如何報稅

答： 同學(xué)你好，一般情況下，如果是采購，借：庫存商品等科目，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)，財務(wù)費(fèi)用-現(xiàn)金折扣，負(fù)數(shù)，貸：銀行存款等科目，如果是銷售，借：銀行存款，財務(wù)費(fèi)用-現(xiàn)金折扣，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)。報稅時，按專用發(fā)票的稅額申報即可。