昏睡的手套 追問(wèn)

2019-12-23 18:04

怎么調(diào)整

鄒老師 解答

2019-12-23 18:05

你好，之前是多結(jié)轉(zhuǎn)了成本，還是少結(jié)轉(zhuǎn)了成本呢？

昏睡的手套 追問(wèn)

2019-12-23 18:05

需要修改去年的匯算清繳數(shù)據(jù)嗎

鄒老師 解答

2019-12-23 18:06

你好，需要對(duì)去年匯算清繳做更正申報(bào)的

昏睡的手套 追問(wèn)

2019-12-23 18:07

多結(jié)轉(zhuǎn)了成本

昏睡的手套 追問(wèn)

2019-12-23 18:07

怎么做賬務(wù)處理

鄒老師 解答

2019-12-23 18:07

你好，多結(jié)轉(zhuǎn)了成本需要沖銷(xiāo)多結(jié)轉(zhuǎn)成本
借；庫(kù)存商品，貸；以前年度損益調(diào)整—主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

昏睡的手套 追問(wèn)

2019-12-23 18:08

當(dāng)時(shí)暫估做的分錄是  借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本   ，貸應(yīng)付賬款暫估款

昏睡的手套 追問(wèn)

2019-12-23 18:10

然后根據(jù)發(fā)票金額重新入賬嗎？

鄒老師 解答

2019-12-23 18:11

你好，是的，需要先把暫估的紅沖，然后根據(jù)發(fā)票入賬
正常來(lái)說(shuō)暫估是計(jì)入庫(kù)存商品或者原材料科目核算，而不是暫估就直接計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的

昏睡的手套 追問(wèn)

2019-12-23 18:14

當(dāng)時(shí)真的做的分錄現(xiàn)在怎么處理呢

鄒老師 解答

2019-12-23 18:14

你好，當(dāng)時(shí)真的做的分錄（這個(gè)具體是什么意思，能做個(gè)具體描述？）

昏睡的手套 追問(wèn)

2019-12-23 18:16

當(dāng)時(shí)暫估做的分錄是 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 ，貸應(yīng)付賬款暫估款，現(xiàn)在收到發(fā)票了怎么處理

鄒老師 解答

2019-12-23 18:17

你好，那就需要這樣處理的
根據(jù)發(fā)票沖銷(xiāo)暫估
借；應(yīng)付賬款-暫估 ， 貸；以前年度損益調(diào)整——主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
根據(jù)發(fā)票入賬
借；庫(kù)存商品 ， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）， 貸；應(yīng)付賬款等科目
借；以前年度損益調(diào)整——主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸；庫(kù)存商品

昏睡的手套 追問(wèn)

2019-12-23 18:26

這些分錄做完然后去修改去年的匯算清繳哪里面的數(shù)據(jù)呢？

鄒老師 解答

2019-12-23 18:43

你好，需要去修改匯算清繳里面的成本明細(xì)表里面的銷(xiāo)售貨物成本數(shù)據(jù)