PP 追問

2019-12-23 16:04

可不可以直接，借：銀行存款貸；以前年度損益調(diào)整借；以前年度損益調(diào)整貸；利潤分配——未分配利潤？銀行稅一直都是做在管理費用里面的。

PP 追問

2019-12-23 16:05

是印花稅，不是銀行稅

玲老師 解答

2019-12-23 16:15

是的 印花稅是記稅金及附加科目的   以前年度損益 科目要用 以前年度損益調(diào)整 科目

PP 追問

2019-12-23 16:19

老師，沒看懂你的意思。印花稅以前一直都是做在管理費用里面，所以我可不可以
借：銀行存款貸；以前年度損益調(diào)整
借；以前年度損益調(diào)整貸；利潤分配——未分配利潤
這樣做分錄？

玲老師 解答

2019-12-23 16:21

那不對的  印花稅是記稅金及附加科目 已改好幾年了 ， 但是你就是算記在管理費用現(xiàn)在退稅也是這個分錄  因為管理費用也是損益 科目 跨年的也要用到 以前年度損益調(diào)整 科目

PP 追問

2019-12-23 16:41

我是用了  以前年度損益調(diào)整  科目。我是不想用  應交稅費  科目。可以嗎？

玲老師 解答

2019-12-23 16:47

你好 用這個應交稅費科目  因為平時交印花稅也是先計提 再交的 ， 所以+ 也用這個科目。