栗子 追問

2019-12-23 12:19

哦，我打錯(cuò)了，期初結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，掛其他應(yīng)收款的借方，后期攤銷時(shí)是貸方其他應(yīng)收款，

maize老師 解答

2019-12-23 12:21

這個(gè)之前那個(gè)憑證做的啥，不是做其他應(yīng)收款么，要是先付款時(shí)候做借其他應(yīng)收款 貸銀行，這個(gè)后續(xù)攤銷做xx費(fèi)用  貸其他應(yīng)收款，這個(gè)可以，

栗子 追問

2019-12-23 12:25

之前的掛賬時(shí)掛的長期待攤費(fèi)用，今年期初將手工帳改建為電子賬，就直接將長期待攤費(fèi)用借方余額轉(zhuǎn)到其他應(yīng)收款借方，是可以的，我不用調(diào)整了是嗎？

maize老師 解答

2019-12-23 12:47

那也應(yīng)該掛長期待攤費(fèi)用才可以，攤銷沖掉這個(gè)，不是做其他應(yīng)收款， 那別的期初都沒有問題么，那可以做借長期待攤費(fèi)用 借其他應(yīng)收款 負(fù)數(shù)