Queen 0056 追問

2019-12-21 12:03

嗯，公戶里面的錢老板想取出來自己用，這個(gè)賬應(yīng)該怎么做

鄒老師 解答

2019-12-21 12:05

你好，借；其他應(yīng)收款，貸；銀行存款

Queen 0056 追問

2019-12-21 12:07

那到時(shí)候就是公戶給法人私戶轉(zhuǎn)了，然后那樣做分錄就可以了是吧！

鄒老師 解答

2019-12-21 12:08

你好，是的，公戶給法人私戶轉(zhuǎn)賬了就做上面的分錄就是了

Queen 0056 追問

2019-12-21 12:18

老師好，是這樣的，比如A公司給我們公戶付了一筆款用于企業(yè)經(jīng)營(yíng)，我們也給A公司開具對(duì)應(yīng)的發(fā)票，現(xiàn)在我們要把這個(gè)項(xiàng)目外包給個(gè)人，需要先用公戶轉(zhuǎn)給法人私戶，然后法人用私戶轉(zhuǎn)給承包的個(gè)人，但是個(gè)人他提供不了發(fā)票，這種情況下，我們公司怎樣做比較合理，比如簽勞務(wù)協(xié)議之類，還有牽扯稅我們?cè)撛趺醋?！我們是小?guī)模

鄒老師 解答

2019-12-21 12:25

你好，對(duì)方提供不了發(fā)票，那你單位就需要做無票支出，匯算清繳做納稅調(diào)增處理的
A公司給我們公戶付了一筆款用于企業(yè)經(jīng)營(yíng)，我們也給A公司開具對(duì)應(yīng)的發(fā)票
借；銀行存款，貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
先用公戶轉(zhuǎn)給法人私戶，借；其他應(yīng)收款，貸；銀行存款
然后法人用私戶轉(zhuǎn)給承包的個(gè)人，但是個(gè)人他提供不了發(fā)票
借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸；其他應(yīng)收款
需要簽訂相應(yīng)的勞務(wù)外包協(xié)議的

Queen 0056 追問

2019-12-21 12:37

牽扯稅的話，我們是3%的稅點(diǎn)，比如A公司一次性給我們打了12萬，我們開票要不要交3600的稅，還是說小規(guī)模季銷售額不超過30萬，這3600是免稅的。再比如這12萬分兩次打的，月銷售額不超過十萬我們不用交稅。這兩種情況是不是都不用交稅還是說用哪一種方法對(duì)公司比較有利

鄒老師 解答

2019-12-21 12:39

你好，如果你單位是小規(guī)模納稅人
如果按季度申報(bào)的，季度收入低于30萬是免征增值稅的
季度申報(bào)一次打款與分兩次打款結(jié)果是一樣的，都是免征增值稅的

Queen 0056 追問

2019-12-21 12:44

如果超過30萬，是按超出部分交稅還是按全部的交稅

鄒老師 解答

2019-12-21 13:27

你好，季度收入超過30萬，那就是全部都需要繳納增值稅的

Queen 0056 追問

2019-12-21 14:13

那如果月超過十萬，是按超過部分還是全部交稅

鄒老師 解答

2019-12-21 14:15

你好，你單位增值稅是按月申報(bào)嗎？

Queen 0056 追問

2019-12-21 15:16

老師好，我們?cè)鲋刀愂前醇径葓?bào)的，早上說的我們外包給個(gè)人的這個(gè)業(yè)務(wù)，簽訂勞務(wù)協(xié)議的情況下。公戶給法人私戶轉(zhuǎn)，法人私戶又給個(gè)人轉(zhuǎn)，這樣是合規(guī)的吧。

鄒老師 解答

2019-12-21 15:18

你好，不合規(guī)，不需要經(jīng)過法人代表個(gè)人賬戶過一道，直接公司賬戶轉(zhuǎn)給承包的個(gè)人賬戶就是了