您好 老師 我們公司一直有一個(gè)人給供材料 2018年供貨25萬 已經(jīng)付款 結(jié)果一直拿不到發(fā)票,直到2019年5月11日才拿到135000元的發(fā)票。匯算清繳就把115000元的成本調(diào)增了 可是分錄怎么做啊?當(dāng)時(shí)是借原材料(暫估) dai yinhang cun kuan
會計(jì)
于2019-12-20 16:53 發(fā)布 ??613次瀏覽
- 送心意
江老師
職稱: 高級會計(jì)師,中級會計(jì)師
2019-12-20 16:56
這個(gè)屬于調(diào)表不調(diào)賬的處理,就是調(diào)企業(yè)所得稅申報(bào)表,不調(diào)企業(yè)的賬務(wù)處理。因?yàn)闆]有發(fā)票,但這個(gè)付款也是需要沖平的。
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這個(gè)屬于調(diào)表不調(diào)賬的處理,就是調(diào)企業(yè)所得稅申報(bào)表,不調(diào)企業(yè)的賬務(wù)處理。因?yàn)闆]有發(fā)票,但這個(gè)付款也是需要沖平的。
2019-12-20 16:56:48

你好同學(xué)
你這邊做一個(gè)分錄借:主營業(yè)務(wù)成本16.5 貸庫存商品16.5
這樣處理就可以了,同學(xué)。
2019-08-01 13:52:23

你可以去稅局申請開收購發(fā)票,或者是農(nóng)民去稅局給你們代開農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票這個(gè)也是免稅的
2019-07-14 16:32:37

如果匯算時(shí)還未取得發(fā)票要做調(diào)增處理。
如果未調(diào)增,以后被稅務(wù)機(jī)關(guān)查到需要補(bǔ)稅,滯納金,罰款。
幾年后再補(bǔ)發(fā)票的幾年最多是5年,取得發(fā)票要扣減原已調(diào)增的成本需要主管稅務(wù)機(jī)關(guān)審批后才能在稅前扣除。
2017-05-18 13:51:23

你好,你直接現(xiàn)在把發(fā)票附進(jìn)去就可以了
2020-07-21 11:32:29
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