心海星愿 追問

2019-12-20 15:06

是我們發(fā)放給職工的福利

心海星愿 追問

2019-12-20 15:06

買的購物券

汪晨老師 解答

2019-12-20 15:09

你好，發(fā)給職工可以作為福利費，完整分錄：借  預(yù)付賬款-預(yù)付卡   貸  銀行存款；計提福利費   借  管理費用-福利費   貸 應(yīng)付職工薪酬-福利費
 發(fā)放給員工時   借  應(yīng)付職工薪酬-福利費  貸  預(yù)付賬款-預(yù)付卡，附件，購物卡發(fā)票復(fù)印件及職工領(lǐng)取清單并入當(dāng)月工資，按工資薪金所得繳納個人所得稅。

心海星愿 追問

2019-12-20 15:37

老師，計提和發(fā)放可以放到一個憑證是吧

汪晨老師 解答

2019-12-20 15:37

你好，可以放一張憑證。

心海星愿 追問

2019-12-20 15:49

老師，最近幾個月收到的發(fā)票，領(lǐng)導(dǎo)說資金緊張不支付，如果明年再做到賬里的話，明年可以稅前扣除嗎

汪晨老師 解答

2019-12-20 15:49

你好，一般12月份的發(fā)票，次年的第一季度可以使用。

心海星愿 追問

2019-12-20 16:03

那就是2020年終匯算清繳可以扣除啦

汪晨老師 解答

2019-12-20 16:11

你好，是的，理解正確。

心海星愿 追問

2019-12-20 17:40

老師，那我要把今年的發(fā)票先做到賬上，暫不付款，是直接拿著發(fā)票做賬還是寫報銷單讓領(lǐng)導(dǎo)簽字再入賬啊

汪晨老師 解答

2019-12-20 18:31

你好，正常走流程，領(lǐng)導(dǎo)需簽字的。