最初的夢想 追問

2019-12-20 14:32

那就是日期在明年也可以嗎？？？只要是匯算清繳之前開出來就可以嗎？？

立紅老師 解答

2019-12-20 14:34

你好，可以，在匯算清繳前就可以

最初的夢想 追問

2019-12-20 14:35

那今年發(fā)生的，明年才開的票，這個在賬務上怎么處理呢？？？

立紅老師 解答

2019-12-20 14:37

你好，今年計入費用，明年取得發(fā)票附在后面就可以。

最初的夢想 追問

2019-12-20 14:40

那就是例如今年購進一批辦公用品，但是目前還沒有票，直接
借：辦公費   貸：銀行     
等票回來的時候把票附在這張憑證后面，就算開票日期是明年也沒關(guān)系，是這樣嗎？？？

立紅老師 解答

2019-12-20 14:44

你好，需要辦公用品明細是對應的。

最初的夢想 追問

2019-12-20 14:49

那我們的成本票是不是也可以這樣呢？？？確實是今年發(fā)生的成本，但是趕月底票開不出來

最初的夢想 追問

2019-12-20 14:51

如果成本也是這樣，怎么記賬呢？？

立紅老師 解答

2019-12-20 14:52

你好，可以先暫估成本。按暫估的成本計賬

最初的夢想 追問

2019-12-20 14:53

等明年成本票回來了再沖減暫估入賬的嗎

立紅老師 解答

2019-12-20 14:54

你好，是的，按發(fā)票金額重新入賬

最初的夢想 追問

2019-12-20 14:55

那這個不影響匯算清繳嗎？？

立紅老師 解答

2019-12-20 14:58

你好，需要在匯算清繳進做調(diào)整，

最初的夢想 追問

2019-12-20 15:32

不是都有票了嗎，為什么還要調(diào)整？？？

立紅老師 解答

2019-12-20 15:33

你好，我們在沖減時已經(jīng)是20年，再入賬時也入到20年的成本里，所以匯算時把這沖分填到19的申報表中

最初的夢想 追問

2019-12-20 15:37

怎么做？？？成本的分錄是什么

立紅老師 解答

2019-12-20 15:39

你好，就是上面，暫估成本時：借：主營業(yè)務成本——暫估等  貸：庫存商品——暫估等
下年初用紅字沖回，收到發(fā)票后正常入成本，借：主營業(yè)務成本 貸：庫存商品

最初的夢想 追問

2019-12-20 15:41

那匯算清繳的時候這里怎么調(diào)整？？？

最初的夢想 追問

2019-12-20 15:41

具體怎么填寫

立紅老師 解答

2019-12-20 15:46

你好，匯算清繳不調(diào)賬，是調(diào)報表項目，在允許扣除的成本費用項下把計入20年成本數(shù)加上。