不吃螺螄粉 追問(wèn)

2019-12-20 12:05

老師，那已經(jīng)開(kāi)票了，在增值稅申報(bào)中免抵退這一項(xiàng)已經(jīng)有數(shù)據(jù)了，怎么留著下個(gè)月做退稅？

老江老師 解答

2019-12-20 12:08

增值稅申報(bào)，與退稅申報(bào)，是兩個(gè)不同的申報(bào)

不吃螺螄粉 追問(wèn)

2019-12-20 12:11

老師，如果一直留抵進(jìn)項(xiàng)都不怎么多，下個(gè)月出口的銷售多，退稅退的是留抵進(jìn)項(xiàng)，這個(gè)月的又沒(méi)有退稅，那這張報(bào)關(guān)單又不能留下個(gè)月，這張報(bào)關(guān)單怎么處理？

老江老師 解答

2019-12-20 12:13

正常報(bào)關(guān)
兩個(gè)申報(bào)，互不影響呀
但到次年四月前，一定要全部申報(bào)退稅

不吃螺螄粉 追問(wèn)

2019-12-20 12:21

這個(gè)月沒(méi)有留抵進(jìn)項(xiàng)要交增值稅，也沒(méi)有稅退，如果這張報(bào)關(guān)單不留到下個(gè)月，也需要在出口退稅軟件中做退稅申報(bào)嗎？

老江老師 解答

2019-12-20 12:22

沒(méi)留抵，不用在退稅軟件中申報(bào)

不吃螺螄粉 追問(wèn)

2019-12-20 12:31

沒(méi)有留抵，這張報(bào)關(guān)單也不做退稅，就算是免抵稅額了

老江老師 解答

2019-12-20 12:43

申報(bào)退稅，才有免抵退稅的概念發(fā)生

不吃螺螄粉 追問(wèn)

2019-12-20 12:49

如果到4月份之前有報(bào)關(guān)單沒(méi)有用到退稅的，是不是不做任何處理？

老江老師 解答

2019-12-20 12:50

到四月前，必須 全部做退稅申報(bào)，否則，要視同內(nèi)銷，交稅了

不吃螺螄粉 追問(wèn)

2019-12-20 12:56

明白了，意思就是所有的這一年的報(bào)關(guān)單，必須在第二年4月份前全部要退稅申報(bào)，如果從現(xiàn)在到3月都沒(méi)有留抵進(jìn)項(xiàng)，這些還沒(méi)有申報(bào)退稅的報(bào)關(guān)單都要視同內(nèi)銷？視同內(nèi)銷的怎么操作？

老江老師 解答

2019-12-20 13:06

還是要在退稅系統(tǒng)里申報(bào)，但，按適用稅率計(jì)算銷項(xiàng)稅額

不吃螺螄粉 追問(wèn)

2019-12-20 13:33

老師，視同內(nèi)銷的是不是跟退稅一樣在系統(tǒng)里申報(bào)？那怎么當(dāng)內(nèi)銷一樣繳納增值稅呢？

老江老師 解答

2019-12-20 13:39

退稅申報(bào)系統(tǒng)里，有退稅申報(bào)，免稅申報(bào)，視同內(nèi)銷申報(bào)~~~

不吃螺螄粉 追問(wèn)

2019-12-20 13:44

嗯嗯，請(qǐng)問(wèn)一下是不是本月沒(méi)有留抵進(jìn)項(xiàng)，就不會(huì)申報(bào)退稅，那也不會(huì)產(chǎn)生免抵稅額？

不吃螺螄粉 追問(wèn)

2019-12-20 13:44

主要想的是有免抵稅額要交附加稅，我不知道啥時(shí)該交

老江老師 解答

2019-12-20 13:48

這個(gè)沒(méi)辦法，只能等機(jī)會(huì)
或者，約束一下內(nèi)銷...

不吃螺螄粉 追問(wèn)

2019-12-20 14:03

老師，上個(gè)月沒(méi)有留抵進(jìn)項(xiàng)，繳納增值稅了，有外銷的已經(jīng)開(kāi)票，但沒(méi)有退稅，是不是也不會(huì)產(chǎn)生免稅稅額？在出口退稅系統(tǒng)中免抵退匯總表中當(dāng)期免稅稅額有沒(méi)有金額？

老江老師 解答

2019-12-20 14:07

你沒(méi)有申報(bào)退稅，當(dāng)然不會(huì)產(chǎn)生與退稅相關(guān)的數(shù)據(jù)