傻丫頭 追問

2019-12-20 10:55

也就是說這張發(fā)票沖紅再開籃字發(fā)票可以的，不算是超了是嗎

bamboo老師 解答

2019-12-20 10:57

對的 這樣理解正確的

傻丫頭 追問

2019-12-20 11:18

好的，謝謝老師

老師還有個問題請教一下，一般納稅人里會計計提租賃費以降低稅費，這是什么意思呀？

bamboo老師 解答

2019-12-20 11:19

就是計提租賃費計入成本費用 減少企業(yè)利潤 少繳納企業(yè)所得稅

傻丫頭 追問

2019-12-20 12:54

這樣的話可以計提其他的嗎？除租賃費外的，例如勞務(wù)費

bamboo老師 解答

2019-12-20 12:56

如果單位實際發(fā)生了沒有取得發(fā)票 可以的

傻丫頭 追問

2019-12-20 13:11

那這樣的話該怎么做分錄呢？

bamboo老師 解答

2019-12-20 13:12

借：成本費用等
貸:：應(yīng)付賬款-暫估

傻丫頭 追問

2019-12-20 13:14

暫估的時候姐：勞務(wù)成本   貸：應(yīng)付賬款-暫估
那是不是收到勞務(wù)發(fā)票的時候，借：應(yīng)付賬款   貸：勞務(wù)成本？

bamboo老師 解答

2019-12-20 13:15

收到發(fā)票的時候
借：應(yīng)付賬款-暫估
貸：應(yīng)付賬款

傻丫頭 追問

2019-12-20 13:24

額，這樣的呀。
以前會計做了一筆計提設(shè)備租賃費，借：勞務(wù)成本-租賃費    貸：其他應(yīng)付款-設(shè)備租賃費
現(xiàn)在收到一張租賃發(fā)票，這樣的話改怎么做賬？

bamboo老師 解答

2019-12-20 13:28

暫估的金額跟發(fā)票金額一致么

傻丫頭 追問

2019-12-20 13:30

先前計提的時候是借：勞務(wù)成本-租賃費 100 貸：其他應(yīng)付款-設(shè)備租賃費 100
現(xiàn)在收到的發(fā)票是30，怎么做呢？

bamboo老師 解答

2019-12-20 13:31

借：勞務(wù)成本-租賃費  -70
貸：其他應(yīng)付款-設(shè)備租賃費 -70

傻丫頭 追問

2019-12-20 13:32

那發(fā)票要做賬嗎？還是說就只要做這一個分錄就可以？

bamboo老師 解答

2019-12-20 13:33

發(fā)票就附在這份分錄后面
摘要可以寫收到發(fā)票沖銷某月某號暫估

傻丫頭 追問

2019-12-20 13:47

但是這個我們不是付款了嗎，現(xiàn)金支付了，這樣做的話暫估沖減了，可是現(xiàn)金也減少了呀

bamboo老師 解答

2019-12-20 13:48

您現(xiàn)金支付的是分錄怎么寫的？

傻丫頭 追問

2019-12-20 13:59

現(xiàn)金支付的時候是借：勞務(wù)成本   貸：現(xiàn)金

bamboo老師 解答

2019-12-20 14:01

那這筆分錄后沒有沒有發(fā)票金額是30？