xqq009 追問

2019-12-19 13:47

上月計(jì)提的附加稅還用紅沖嗎？

xqq009 追問

2019-12-19 13:48

我們是小規(guī)模納稅人

宸宸老師 解答

2019-12-19 13:48

您好，不需要，這個(gè)月的增值稅基數(shù)也低了

xqq009 追問

2019-12-19 13:49

那上個(gè)月計(jì)提附加稅不多計(jì)提了嗎？

宸宸老師 解答

2019-12-19 13:51

您好，那您這個(gè)月也少交了呀。

您站在上個(gè)月，就是應(yīng)該發(fā)生那個(gè)多稅的，

xqq009 追問

2019-12-19 13:51

附加稅是按照增值稅計(jì)提的啊

宸宸老師 解答

2019-12-19 13:52

您好，按照實(shí)際繳納的計(jì)提的

xqq009 追問

2019-12-19 13:55

那我們是小規(guī)模納稅人，上月沒繳稅

xqq009 追問

2019-12-19 13:56

那我上個(gè)月是不是可以不用計(jì)提附加稅

宸宸老師 解答

2019-12-19 13:56

您好，您本身就免稅了是嗎

xqq009 追問

2019-12-19 13:56

一個(gè)月就已經(jīng)超過了30萬啊

宸宸老師 解答

2019-12-19 14:00

您好，那我就不明白您的意思了。您上個(gè)月交稅就交了，您這個(gè)月發(fā)生紅字，這個(gè)稅錢是不能退的。

您這個(gè)月報(bào)的時(shí)候，銷項(xiàng)稅額報(bào)的是減去這個(gè)負(fù)數(shù)的發(fā)票的呀，已經(jīng)讓您這個(gè)月少交稅了

xqq009 追問

2019-12-19 14:01

我也不太明白您的意思

xqq009 追問

2019-12-19 14:02

我們上個(gè)月沒有繳稅啊，只是計(jì)提掛賬了

xqq009 追問

2019-12-19 14:02

小規(guī)模不是一個(gè)季度一次嗎？

宸宸老師 解答

2019-12-19 14:03

您好，您這個(gè)開錯(cuò)的發(fā)票是幾月份開具的，紅沖是幾月份開具的

xqq009 追問

2019-12-19 14:03

上個(gè)月開的，這個(gè)月紅沖

宸宸老師 解答

2019-12-19 14:04

您是季度申報(bào)的。
那您四季度還沒報(bào)稅呢，您附加稅計(jì)提了ma

xqq009 追問

2019-12-19 14:06

是啊，所以我太不清楚，計(jì)提附加稅

宸宸老師 解答

2019-12-19 14:07

您好，那您這個(gè)月做這個(gè)紅字發(fā)票的增值稅分錄，然后這個(gè)月計(jì)提附加稅的時(shí)候，以這個(gè)月正數(shù)發(fā)票的銷項(xiàng)稅額-這個(gè)紅字發(fā)票的銷項(xiàng)稅額計(jì)提附加稅就可以了