新英 追問

2019-12-19 09:07

沒有計入固定資產(chǎn)，直接是制造費用辦公費

宸宸老師 解答

2019-12-19 09:07

您好，那制造費用結轉到成本了嗎

新英 追問

2019-12-19 09:16

結轉了，商品也發(fā)出去了

新英 追問

2019-12-19 09:17

突然行業(yè)不景氣，大量退貨，公司就縮減

宸宸老師 解答

2019-12-19 09:17

你好，那就是賬面上沒有金額了。
直接做分錄
借：銀行存款
貸：固定資產(chǎn)清理
應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）
借：固定資產(chǎn)清理
貸：資產(chǎn)處置損益

新英 追問

2019-12-19 09:20

就是營業(yè)外收入嗎

新英 追問

2019-12-19 09:21

那報增值稅怎么報稅

宸宸老師 解答

2019-12-19 09:22

您好，你們開發(fā)票了嗎

新英 追問

2019-12-19 09:24

稅務報表直接計到主營業(yè)務收入，但是這樣做賬就計入營業(yè)外收入，報表不一致了

宸宸老師 解答

2019-12-19 09:25

您好，我上面讓您計入的是 資產(chǎn)處置損益 科目

新英 追問

2019-12-19 09:33

好吧，那增值稅怎么填呢

宸宸老師 解答

2019-12-19 09:34

您好，您開發(fā)票了嗎

新英 追問

2019-12-19 09:36

報表損益沒看到這個科目

宸宸老師 解答

2019-12-19 09:37

您好那就是你們沒有增加這個科目，那就用營業(yè)外收入代替一下

新英 追問

2019-12-19 09:39

這個科目是稅前的嗎

新英 追問

2019-12-19 09:40

營業(yè)外收入是稅后的，報表就顯示不一致了

宸宸老師 解答

2019-12-19 09:43

您好，營業(yè)外收入是不含稅的金額