瓜牛 追問

2019-12-18 15:09

是的

瓜牛 追問

2019-12-18 15:11

對方多開了發(fā)票不肯退，因為當(dāng)時個人付的現(xiàn)金，他以為是我們公司購買的，所以他的賬做平了。而我掛了應(yīng)付5000怎么處理？

宸宸老師 解答

2019-12-18 15:14

您好，那對方不是也不能收到這個5000塊了嗎？他們的賬怎么能平？

瓜牛 追問

2019-12-18 15:21

個人現(xiàn)金購買10方混凝土，供應(yīng)商弄錯了，認為是我們公司支付，所以才給我們多開了10方混凝土對應(yīng)的5000元發(fā)票

瓜牛 追問

2019-12-18 15:22

老師，應(yīng)付賬款掛多久可做營業(yè)外收入處理？還需要其他附件嗎？

宸宸老師 解答

2019-12-18 15:23

您好，該個人也跟你能公司無關(guān)的。
您這個發(fā)票這個月可以按照減去5000元的金額入賬。
入賬金額可以小于發(fā)票金額的。
如果已經(jīng)結(jié)賬的，那就紅沖憑證

宸宸老師 解答

2019-12-18 15:24

如果當(dāng)時是專用發(fā)票，那么這部分的進項稅需要做進項稅轉(zhuǎn)出處理

瓜牛 追問

2019-12-18 15:25

是18年12月收到的，按照發(fā)票入賬了，進項也抵扣了，怎么調(diào)整？

宸宸老師 解答

2019-12-18 15:27

您好
借方紅字 成本類科目
貸方紅字 應(yīng)付賬款
貸方 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出

瓜牛 追問

2019-12-18 15:27

本月直接調(diào)整科目，工程施工-原材料紅字5000，原材料紅字5000。最后把對應(yīng)的進項稅額轉(zhuǎn)出，都做在本月可以嗎？

瓜牛 追問

2019-12-18 15:28

跨年了，直接做在本月沒關(guān)系吧老師？

瓜牛 追問

2019-12-18 15:29

金額也不大

宸宸老師 解答

2019-12-18 15:30

您好，當(dāng)時入的原材料對吧？

如果結(jié)轉(zhuǎn)到工程施工了，都要相應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)的

瓜牛 追問

2019-12-18 15:31

好的，老師。謝謝！是否也可以直接掛著，最后掛兩年做營業(yè)外收入繳納所得稅可否？

宸宸老師 解答

2019-12-18 15:34

您好，也可以，掛滿三年再轉(zhuǎn)。

瓜牛 追問

2019-12-18 16:00

好的，謝謝！

宸宸老師 解答

2019-12-18 16:01

不客氣的，祝您工作順利