南言 追問

2019-12-18 10:23

那這個(gè)收據(jù)有沒有都可以是吧？因?yàn)槭抢习鍟簳r(shí)借款，他也沒有要收據(jù)，我就沒開，有沒有影響

郭老師 解答

2019-12-18 10:25

可以沒有的
用回但也可以的

南言 追問

2019-12-18 10:26

還有老師，假如說是今年12月份就發(fā)生業(yè)務(wù)，但是跨年1月才能收到發(fā)票，這樣處理起來麻煩嗎？因?yàn)榭缒炅?/p>

郭老師 解答

2019-12-18 10:27

不麻煩的
屬于12月份的，把發(fā)票放12月份就可以

南言 追問

2019-12-18 10:29

但是12月的已經(jīng)裝訂存檔了呢？到時(shí)候收到發(fā)票又放在哪里

郭老師 解答

2019-12-18 10:30

放到一月份，以前年度損益調(diào)整做

南言 追問

2019-12-18 10:32

科目直接就用以前年度損益調(diào)整嗎？那我十二月份付款未收到發(fā)票時(shí)這筆分錄怎么做？

郭老師 解答

2019-12-18 10:34

你好，借xx費(fèi)用貸銀存

南言 追問

2019-12-18 10:35

萬(wàn)一是收到專票的話，又沖銷XX費(fèi)用是嗎？

郭老師 解答

2019-12-18 10:37

沒看懂你說的什么意思

南言 追問

2019-12-18 10:39

我的意思是，12月份不確定對(duì)方開給我們的是專票還是普票，因?yàn)槲覀兪且话慵{稅人 。我12月入賬是以全額入賬費(fèi)用。要是1月份收到專票，稅額是不是就沖銷一部分費(fèi)用

郭老師 解答

2019-12-18 10:42

借應(yīng)付貸以前年度損益調(diào)整
借以前年度損益調(diào)整，進(jìn)項(xiàng)貸進(jìn)項(xiàng)
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配