本月收到客戶開給我們的銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票和對應(yīng)的藍(lán)字發(fā)票，該怎么做賬務(wù)處理？原發(fā)票已經(jīng)入賬并已經(jīng)抵扣

答： 借庫存商品 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù)，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 ，藍(lán)字做借庫存商品 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付賬款

銷售方當(dāng)月開了銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票，同時開具藍(lán)字正確發(fā)票 要做賬務(wù)處理嗎（金額，往來單位都不變）？

答： 需要做的 做一個負(fù)數(shù)，然后一個正數(shù)

我是一名會計(jì),想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師您好，我開的銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票需要做賬務(wù)處理嗎

答： 一般可以當(dāng)做退貨處理;借:應(yīng)收賬款(紅字) 貸:主業(yè)務(wù)收入(紅字) 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅(紅字)