郭老師 解答

2019-12-13 13:53

處置固定資產(chǎn)需要交增值稅。

佛系聽友在異鄉(xiāng) 追問

2019-12-13 13:56

增值稅按多少交？13%嗎

郭老師 解答

2019-12-13 13:58

一般納稅人什么時間購買的。

佛系聽友在異鄉(xiāng) 追問

2019-12-13 13:58

借 現(xiàn)金1萬 ，貸 固定資產(chǎn)清理8700，貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅1300

佛系聽友在異鄉(xiāng) 追問

2019-12-13 13:58

能幫我全部列一個正確的會計分錄過來嗎？

郭老師 解答

2019-12-13 14:01

借現(xiàn)金1萬貸，固定資產(chǎn)清理1萬/1.13，應(yīng)交稅費1/1.13*13

郭老師 解答

2019-12-13 14:01

如果是按13%交。

佛系聽友在異鄉(xiāng) 追問

2019-12-13 14:17

送了心意，能幫我全部列一個正確的會計分錄過來嗎？

佛系聽友在異鄉(xiāng) 追問

2019-12-13 14:19

2008年11月買的

郭老師 解答

2019-12-13 14:20

你當(dāng)時沒有抵扣增值稅是吧。

郭老師 解答

2019-12-13 14:22

借固定資產(chǎn)清理5萬、累計折舊9萬，貸固定資產(chǎn)14萬。
借庫存現(xiàn)金1萬貸，固定資產(chǎn)清理1/1.03，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅銷項/1.03*2%
然后把固定資產(chǎn)清理的余額結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出，借營業(yè)外支出貸，固定資產(chǎn)清理5-1/1.03

佛系聽友在異鄉(xiāng) 追問

2019-12-13 14:27

以前不是我做，不過我知道以前應(yīng)該是小規(guī)模。小規(guī)模是不可以抵扣的。

郭老師 解答

2019-12-13 14:29

小規(guī)模時期購入的車可以簡易計稅，按上面的算法可以。

佛系聽友在異鄉(xiāng) 追問

2019-12-13 14:30

如果之前沒有抵扣增值稅，那我上面發(fā)給你的那種三步分錄就沒有錯對吧。

郭老師 解答

2019-12-13 14:36

你上面的分錄第二個不對呀，沒有銷項稅

佛系聽友在異鄉(xiāng) 追問

2019-12-13 15:15

沒有抵扣增值稅，第二個分錄也要做銷項稅嗎？

郭老師 解答

2019-12-13 15:17

需要做交2%的增值稅。