Xyza 追問(wèn)

2019-12-13 11:40

多長(zhǎng)時(shí)間的可以確認(rèn)壞賬

宇飛老師 解答

2019-12-13 11:41

你注銷前確認(rèn)為壞賬就好。

Xyza 追問(wèn)

2019-12-13 11:42

對(duì)方企業(yè)投資的100萬(wàn)還掛著長(zhǎng)期股權(quán)投資，他們科目又要怎么平呢

宇飛老師 解答

2019-12-13 11:46

你都注銷了，他們也只能轉(zhuǎn)銷這個(gè)長(zhǎng)期股權(quán)投資，如果有收回投資就直接沖減了，要么就是直接進(jìn)去減值了。

Xyza 追問(wèn)

2019-12-13 11:48

轉(zhuǎn)銷會(huì)計(jì)分錄怎么做，借方做什么

宇飛老師 解答

2019-12-13 12:00

如果有收回錢的就借：銀行存款   貸：長(zhǎng)期股權(quán)投資   如果沒(méi)有收回錢  就借資產(chǎn)減值損失   貸：長(zhǎng)期股權(quán)投資

Xyza 追問(wèn)

2019-12-13 12:03

我那個(gè)105萬(wàn)其他應(yīng)收款全部做營(yíng)業(yè)外支出壞賬，報(bào)表會(huì)不會(huì)很難看啊，去注銷稅務(wù)問(wèn)起怎么說(shuō)啊

宇飛老師 解答

2019-12-13 12:21

您好，你這個(gè)錢是確實(shí)收不回來(lái)了嗎？只要有確實(shí)的證據(jù)應(yīng)該可以的。建議先溝通試試。

Xyza 追問(wèn)

2019-12-13 12:29

收不回來(lái)了，只是感覺(jué)金額這么多，稅務(wù)要說(shuō)的

宇飛老師 解答

2019-12-13 12:32

這么大金額肯定人家會(huì)問(wèn)，如實(shí)回答，提供證據(jù)材料，還不行看看人家要求怎么處理，或者可以咨詢下專門有做這塊清算注銷的那些中介公司，他們應(yīng)該見(jiàn)過(guò)更多這樣的案例，也更懂當(dāng)?shù)囟悇?wù)局的口徑。

Xyza 追問(wèn)

2019-12-13 12:44

有剩余財(cái)產(chǎn)的話，交納的個(gè)人所得稅稅率是多少啊

Xyza 追問(wèn)

2019-12-13 12:48

是以剩余財(cái)產(chǎn)來(lái)計(jì)稅還是以未分配的金額來(lái)計(jì)稅??？

宇飛老師 解答

2019-12-13 13:05

您好，剩余財(cái)產(chǎn)就是未分配利潤(rùn)呀，這部分如果分給股東是要繳納20%的股息所得。

Xyza 追問(wèn)

2019-12-13 13:07

宇飛老師 解答

2019-12-13 13:08

就是注銷完股東能夠分的的實(shí)際所得要交稅。

Xyza 追問(wèn)

2019-12-13 13:09

我這個(gè)表剩余財(cái)產(chǎn)（其他應(yīng)收款142萬(wàn)），未分配利潤(rùn)48萬(wàn)，這樣是以哪個(gè)計(jì)稅呢

宇飛老師 解答

2019-12-13 13:17

您好，按照未分配利潤(rùn)交稅，但是你如果其他應(yīng)收款確實(shí)確認(rèn)了減值那么就把這個(gè)未分配利潤(rùn)給抵扣了。

Xyza 追問(wèn)

2019-12-13 13:20

抵減之后剩余財(cái)產(chǎn)是94萬(wàn)（142-48）、未分配利潤(rùn)是0，這樣對(duì)嗎？這樣就不用交稅是不

宇飛老師 解答

2019-12-13 13:26

對(duì)的，但是你這應(yīng)收款如果收回來(lái)分給股東就還是要繳納個(gè)稅。