簡單點(diǎn) 追問

2019-12-13 11:28

老師，這個是員工去年的工資啊，我要補(bǔ)提該員工去年工資怎么做賬

meizi老師 解答

2019-12-13 11:29

你好   借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付職工薪酬-工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資貸銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅   借未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整

簡單點(diǎn) 追問

2019-12-13 11:34

老師，以前年度損益調(diào)整科目 怎么在財務(wù)報表里都沒有找到這個科目，這個科目是在哪張報表里啊？

meizi老師 解答

2019-12-13 11:36

你好 這個是沒有余額的  你看我上面不是吧以前年度損益調(diào)整余額轉(zhuǎn)到了未分配利潤了

簡單點(diǎn) 追問

2019-12-13 11:40

所以報表里不體現(xiàn)對吧，直接體現(xiàn)在利潤分配-未分配利潤 里對吧，老師

meizi老師 解答

2019-12-13 11:45

你好 嗯 是的 你現(xiàn)在補(bǔ)做 就這樣

簡單點(diǎn) 追問

2019-12-13 11:48

還有就是，如果是正常提工資，一般不是借：管理費(fèi)用-工資，貸：應(yīng)付職工薪酬嘛，那因?yàn)槲椰F(xiàn)在是補(bǔ)提去年的工資，所以這里的管理費(fèi)用-工資也不體現(xiàn)了，直接體現(xiàn)在 以前年度損益調(diào)整，最后體現(xiàn)在未分配利潤里是吧

meizi老師 解答

2019-12-13 11:49

嗯 是的 因?yàn)槟悴荒苤苯佑嬋氡灸甑墓芾碣M(fèi)用

簡單點(diǎn) 追問

2019-12-13 11:56

老師，那這筆分錄 借未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整 我要怎么寫摘要啊以前沒做過這個，不知道怎么做

meizi老師 解答

2019-12-13 11:56

你好 結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整余額

簡單點(diǎn) 追問

2019-12-13 12:50

老師，我這樣補(bǔ)提了工資，那那個離職員工的個稅我這邊要怎么申報啊

meizi老師 解答

2019-12-13 12:53

你好  自然人客戶端里面去報 工資薪金

簡單點(diǎn) 追問

2019-12-13 12:56

老師，那個員工已經(jīng)離職了呀，而且又是去年的工資

meizi老師 解答

2019-12-13 12:58

你好那也的去補(bǔ)報個稅的 。 你現(xiàn)在不是要補(bǔ)發(fā)給他嗎？

簡單點(diǎn) 追問

2019-12-13 12:59

所以說怎么補(bǔ)報個稅啊

meizi老師 解答

2019-12-13 13:00

你好  你要么在自然人客戶端去報 要么去稅局大廳補(bǔ)報    你們系統(tǒng)能補(bǔ)就補(bǔ) 不能就去系統(tǒng)補(bǔ)報

簡單點(diǎn) 追問

2019-12-13 13:03

這樣啊，好的，老師，那為了不要這么麻煩，是不是就像老師上面說的，可以去個稅系統(tǒng)里把該員工改為正常戶，就相當(dāng)于該員工重新入職了，然后工資就按這個月的來提，就不是算補(bǔ)提了，然后到下月再改成非正常戶，老師，可不可以這樣呢

meizi老師 解答

2019-12-13 13:05

你好  你不是發(fā)放之前年份的工資 你得看你們系統(tǒng)允許你們來報不