朵 追問(wèn)

2019-12-13 11:03

我這樣做可以么？借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 貸進(jìn)項(xiàng)稅 借應(yīng)交稅費(fèi)-留抵稅額 貸 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

朵 追問(wèn)

2019-12-13 11:04

我們公司暫時(shí)還沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)的情況下

鄒老師 解答

2019-12-13 11:10

你好，是暫時(shí)沒(méi)有銷(xiāo)項(xiàng)吧，沒(méi)有銷(xiāo)項(xiàng)這樣做結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）

朵 追問(wèn)

2019-12-13 11:14

意思是不需要用到留抵稅額這個(gè)科目是么？

鄒老師 解答

2019-12-13 11:17

你好，不需要用到留抵稅額這個(gè)科目，增值稅留抵這樣做分錄的
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），貸；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）