阿黎 追問

2019-12-12 17:33

車輛掛靠，公司墊付了費用1000元，后來收管理費2000元(含墊付1000元費用)，收入怎樣處理

立紅老師 解答

2019-12-12 17:42

你好，收回時，借:銀行存款   貸:其他應(yīng)收款  其他業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅，多收的1000需要確認收入和增值稅

阿黎 追問

2019-12-12 17:54

這筆收入也要掛

立紅老師 解答

2019-12-12 17:55

你好，多收的部分需要做收入

阿黎 追問

2019-12-12 17:56

現(xiàn)在是2000元都要做收

立紅老師 解答

2019-12-12 19:21

你好，您實際應(yīng)收對方管理費多少錢

阿黎 追問

2019-12-12 19:22

實際應(yīng)收2000

立紅老師 解答

2019-12-12 19:31

你好，我理解是如果我們不墊款我們也是應(yīng)收對方2000，但由于我們之前墊付了1000，如果我們應(yīng)向?qū)Ψ揭?000才對，其中的1000是墊的收回來，2000是我們的收入

立紅老師 解答

2019-12-12 19:35

墊款時，借其他應(yīng)收款1000貸銀行存款1000
收回時，借銀行存款3000貸其他應(yīng)收款1000  其他業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷）

立紅老師 解答

2019-12-12 19:36

我們對實際應(yīng)收的2000確認收入和增值稅