晶 追問

2019-12-12 13:16

單位部分的社保都是單位承擔(dān)不從生育保險(xiǎn)金額扣除是嗎？

meizi老師 解答

2019-12-12 13:17

你好  單位部分自己做費(fèi)用里面去 。個(gè)人部分才是從生育津貼扣

晶 追問

2019-12-12 13:21

那在計(jì)提工資和發(fā)放工資時(shí)的分錄該怎么做呢老師，我有點(diǎn)兒亂了

meizi老師 解答

2019-12-12 13:22

你好  收到生育金 借銀行存款貸其他應(yīng)付款   計(jì)提工資 社保 借管理費(fèi)用-工資 管理費(fèi)用-單位社保貸應(yīng)付職工薪酬 -工資 應(yīng)付職工薪酬-單位社保   繳納社保 借應(yīng)付職工薪酬-單位社保  其他應(yīng)收款-個(gè)人社保貸銀行存款  發(fā)放工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資貸銀行存款等

晶 追問

2019-12-12 13:24

我們平時(shí)一直給這個(gè)員工發(fā)工資

晶 追問

2019-12-12 13:24

不是收到生育津貼再發(fā)的那種

meizi老師 解答

2019-12-12 13:25

你好  那你發(fā)放了工資 你收到生育金就沖掉

晶 追問

2019-12-12 13:26

這中間就按正常做分錄就不用再掛其他應(yīng)收款-生育津貼了吧

meizi老師 解答

2019-12-12 13:28

你好  不用 你直接掛其他應(yīng)收款-個(gè)人社保  因?yàn)閭€(gè)人社保始終是個(gè)人需要承擔(dān) 。你不是先發(fā)放工資嗎 你就在工資里面去扣除了

晶 追問

2019-12-12 13:43

那到時(shí)候社保的生育津貼下來以后扣除已發(fā)放部分，直接沖減管理費(fèi)用就好了是嗎

meizi老師 解答

2019-12-12 13:45

你好 沖計(jì)提工資和發(fā)放分錄 。 剩下的轉(zhuǎn)給員工就是 。 比如你生育津貼100元 。 你工資之前發(fā)放了50元 。你已經(jīng)做了50元計(jì)提和發(fā)放了 ?，F(xiàn)在你就沖之前發(fā)放的50元分錄 。然后剩下的50元直接走借其他應(yīng)付款貸銀行存款就行了

晶 追問

2019-12-12 14:37

老師您說的一部分沖計(jì)提工資和發(fā)放的分錄，是借其他應(yīng)付，貸管理費(fèi)用還是貸應(yīng)付職工薪酬呀，這個(gè)分錄是怎么做的

meizi老師 解答

2019-12-12 14:39

你好 計(jì)提工資的分錄   借管理費(fèi)用-工資 保貸應(yīng)付職工薪酬 -工資   發(fā)放工資分錄   發(fā)放工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資貸銀行存款等  沖掉 剩下的就是你要轉(zhuǎn)給員工的