葛依克勒明芳 追問

2019-12-10 10:21

交今年的醫(yī)療了

陳詩晗老師 解答

2019-12-10 10:23

我知道你是今年交的，你之前交的退回，這個退回還要不要交，還是說之前多交錯交，不 再交了

葛依克勒明芳 追問

2019-12-10 10:26

情況有點復(fù)雜 后來領(lǐng)導(dǎo)說不叫了，去年已經(jīng)結(jié)完賬了，現(xiàn)在在累計盈余 財政撥款結(jié)轉(zhuǎn) 基本支出結(jié)轉(zhuǎn)里， 然后領(lǐng)導(dǎo)說今年交醫(yī)保時用了，現(xiàn)在已經(jīng)花了，賬務(wù)怎么處理老師  詳細(xì)一點謝謝

陳詩晗老師 解答

2019-12-10 10:29

退回時
借 銀行存款
貸 限定性凈資產(chǎn)或累計盈余
然后今年使用時
你按今年的正常計提和交納處理。

葛依克勒明芳 追問

2019-12-10 10:32

老師我問  今年的賬務(wù)處理  現(xiàn)在在基本支出結(jié)轉(zhuǎn)里

陳詩晗老師 解答

2019-12-10 10:35

今年不用額外 單獨去分開處理。
你今年你是直接退回的時候用我給你的分錄。
你今年支付的時候你正常計提交納 
借 單位 管理費用
貸 應(yīng)付職工薪酬 
你交納時
借 應(yīng)付職工薪酬 
其他應(yīng)收款
貸 銀行存款