慧心蘭質 追問

2019-12-10 09:00

是不是要等相應的票開來在做轉出呢

立紅老師 解答

2019-12-10 09:01

你好，請問您是什么原因需要轉出

慧心蘭質 追問

2019-12-10 09:14

票開錯的，然后認證抵扣后才發(fā)現(xiàn)錯誤，次月才發(fā)現(xiàn)

立紅老師 解答

2019-12-10 09:16

你好，這種情況等收到對方的紅字發(fā)票時再做沖減進項稅額

慧心蘭質 追問

2019-12-10 09:16

借庫存商品100貸應交稅費應交增值稅–進項稅額轉出100    收到正確的票后
借應交稅費應交增值稅進項稅額轉出100貸庫存商品100

慧心蘭質 追問

2019-12-10 09:16

對嗎，老師

立紅老師 解答

2019-12-10 09:17

你好，現(xiàn)在先不做處理
收到紅字發(fā)票，借：庫存商品  應交稅費——應增（進）  貸：銀行存款等，都是負數(shù)
再按正確的重做一遍分錄就可以

慧心蘭質 追問

2019-12-10 09:21

那這個月申報已經(jīng)做進項稅額轉出了，賬上也不用做處理嗎

立紅老師 解答

2019-12-10 09:21

你好，如果您已經(jīng)轉出，借庫存商品100貸應交稅費應交增值稅–進項稅額轉出100 ，做這筆分錄。

慧心蘭質 追問

2019-12-10 09:24

嗯，等來票在做借應交稅費應交增值稅進項稅額轉出100貸庫存商品100
對嗎

立紅老師 解答

2019-12-10 09:26

你好，等到發(fā)票來時，借：庫存商品（負數(shù)） 應交稅費——應交增（進）

慧心蘭質 追問

2019-12-10 09:28

根據(jù)票上的數(shù)據(jù)做負數(shù)分錄，那轉出的那個100怎么結轉呢

立紅老師 解答

2019-12-10 09:33

你好，轉出的已經(jīng)申報了，現(xiàn)在重新做進項就可以

慧心蘭質 追問

2019-12-10 09:59

老師，還是有點不明白

立紅老師 解答

2019-12-10 10:02

你好，就是您之前已經(jīng)轉出了這部分稅額，相當于沒有抵扣，我們現(xiàn)在計入進項稅額抵扣就可以了

慧心蘭質 追問

2019-12-10 10:04

我可以根據(jù)紅字信息表做個沖回的分錄都是負數(shù)，正確的票收到后直接做正確分錄也可以嗎

立紅老師 解答

2019-12-10 10:14

你好，可以的，將原來您做的轉出沖回，再做正確的

慧心蘭質 追問

2019-12-10 10:19

嗯嗯，謝謝老師

立紅老師 解答

2019-12-10 10:19

不客氣的，祝您學習愉快，如果對老師的回復滿意，請給老師一個好評，謝謝。