self-sentimental 追問

2019-12-09 15:39

意思是直接做成借：其他應付款-母公司 貸：其他應收款-母公司，只做這一筆？

許老師 解答

2019-12-09 15:45

嗯嗯  是的呀     對子公司來說   做一筆  就可以了

self-sentimental 追問

2019-12-09 15:49

那一共兩筆錢有差額，接下來該怎么做呀？

許老師 解答

2019-12-09 15:51

有差額的話   差額的部分   只能先掛著的   等差額補齊了    再沖銷的哦

self-sentimental 追問

2019-12-09 15:58

現(xiàn)在對沖的話有匯率差，那匯率用哪一天的呀？

許老師 解答

2019-12-09 16:10

外幣資產(chǎn)的話    在每月末或者季末   要按匯率重新計算的     比如   借：其他應收款    貸：財務費用    或者方向相反的    建議的話     用月末的一天匯率    這樣   先把匯率變化的財務費用結(jié)算好   其他應收/應付金額確定  然后    再對沖的哦

self-sentimental 追問

2019-12-09 16:16

是母公司欠子公司的，然后用11月末的匯率算出來，結(jié)果現(xiàn)在美元漲了

許老師 解答

2019-12-09 16:23

11月的月末時候   可以對沖的呀    對沖過了    表明相關應收應付抵消了    不再考慮以后匯率變動的問題     至于母公司尚欠子公司的差額部分   還是作為其他應收款   到12月月末      再次用匯率計算的哦