最冷一天 追問

2019-12-09 09:45

11月份繳納的。繳納時是因為2018年開票沒有繳納稅金。2019年年1月份我們又把發(fā)票沖紅了  所以現(xiàn)在這部分稅金又退回來了。

鄒老師 解答

2019-12-09 09:48

你好，是退回的增值稅還是附加稅呢？

最冷一天 追問

2019-12-09 09:51

增值稅附加稅都退回來了

鄒老師 解答

2019-12-09 09:56

你好，退回這樣做分錄 
借；銀行存款，貸；應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅，附加稅

最冷一天 追問

2019-12-09 10:47

繳納時喝退回時怎么做分錄

鄒老師 解答

2019-12-09 10:54

你好
繳納，借；應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅，附加稅，貸；銀行存款
退回做相反分錄，借；銀行存款，貸；應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅，附加稅

最冷一天 追問

2019-12-09 11:05

應(yīng)交增值稅沒有明細嘛

鄒老師 解答

2019-12-09 11:11

你好，你這個是小規(guī)模還是一般納稅人的增值稅？

最冷一天 追問

2019-12-09 11:44

一般納稅人

鄒老師 解答

2019-12-09 11:46

你好，一般納稅人繳納增值稅是這樣做分錄
借；應(yīng)交稅費-未交增值稅 ， 貸；銀行存款

最冷一天 追問

2019-12-09 11:50

退回了就做相反的分錄嘛

鄒老師 解答

2019-12-09 11:53

你好，是的，是這樣的（退回了就做相反的分錄）