yokii 追問(wèn)

2019-12-06 11:18

老師，我明白你的意思，我想問(wèn)的是，第一個(gè)月我開(kāi)票了繳納了增值稅，但是下個(gè)月我之前開(kāi)票的還是要確認(rèn)剩下的一半收入，那填寫(xiě)報(bào)表的時(shí)候，這個(gè)一半的開(kāi)票收入（上個(gè)月我已經(jīng)繳納了稅費(fèi)）+未開(kāi)票收入，跟我要繳納的增值稅就對(duì)不上了吧？

郭老師 解答

2019-12-06 11:19

是的，對(duì)不上了，你已經(jīng)交了增值稅了
你沒(méi)看見(jiàn)確認(rèn)收入的時(shí)候沒(méi)有帶著增值稅嗎。

yokii 追問(wèn)

2019-12-06 11:20

那這種情況怎么辦呢？

郭老師 解答

2019-12-06 11:23

申報(bào)所得稅就可以
增值稅不申報(bào)
之后消費(fèi)完了增值稅和所得稅就一致了

yokii 追問(wèn)

2019-12-06 11:26

不太懂老師，麻煩能舉個(gè)例子嗎？我們是季報(bào)

郭老師 解答

2019-12-06 11:29

不含稅12萬(wàn)一年
第一個(gè)月借銀存貸預(yù)收賬款11，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1，增值稅（看發(fā)票稅額）
第二個(gè)借預(yù)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1
第三個(gè)月借預(yù)收貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1
增值稅按12萬(wàn)申報(bào)，所得稅根據(jù)3萬(wàn)
第二季度第一個(gè)月借預(yù)收貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1
借預(yù)收貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1
借預(yù)收貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1
增值稅0
所得稅申報(bào)3

yokii 追問(wèn)

2019-12-06 11:38

那我每個(gè)月還有未開(kāi)票收入，也不申報(bào)增值稅嗎？還是說(shuō)只針對(duì)開(kāi)票了收入來(lái)說(shuō)的？

郭老師 解答

2019-12-06 11:43

其他的不管
就說(shuō)這個(gè)
這個(gè)明白嗎
明白了再繼續(xù)
無(wú)聊收入賬上做了，需要申報(bào)增值稅

yokii 追問(wèn)

2019-12-06 11:48

還是不太明白咋申報(bào)做。。。。我可以一次性確認(rèn)收入嗎？

郭老師 解答

2019-12-06 11:49

哪里不明白
按月確認(rèn)收入的明白嗎
可以

yokii 追問(wèn)

2019-12-06 11:55

我就是申報(bào)的時(shí)候不明白，按月確認(rèn)收入明白的。因?yàn)槲野l(fā)現(xiàn)按月確認(rèn)收入的話，我當(dāng)期的增值稅是可以對(duì)上，但是下個(gè)月的話就對(duì)不上了，就不知道怎么辦了。所以我想說(shuō)能不能開(kāi)票了一次就確認(rèn)收入

郭老師 解答

2019-12-06 11:58

不含稅12萬(wàn)一年
第一個(gè)月借銀存貸預(yù)收賬款11，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1，增值稅（看發(fā)票稅額）
第二個(gè)借預(yù)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1
第三個(gè)月借預(yù)收貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1
增值稅按12萬(wàn)申報(bào)，所得稅根據(jù)3萬(wàn)
第二季度第一個(gè)月借預(yù)收貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1
借預(yù)收貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1
借預(yù)收貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1
增值稅0
所得稅申報(bào)3
就這一個(gè)你明白嗎？如果明白你無(wú)票收入也一樣的道理，怎么會(huì)不明白

yokii 追問(wèn)

2019-12-06 12:04

老師舉的例子第一個(gè)季度是按照預(yù)收賬款來(lái)交稅是嗎？

yokii 追問(wèn)

2019-12-06 12:06

是不是就是第一個(gè)月交了增值稅，第二月不申報(bào)增值了，申報(bào)企業(yè)所得稅就可以了

郭老師 解答

2019-12-06 12:11

第一個(gè)季度繳了增值稅，第二個(gè)季度開(kāi)始不交

郭老師 解答

2019-12-06 12:11

所得稅是根據(jù)利潤(rùn)表來(lái)

yokii 追問(wèn)

2019-12-06 12:14

謝謝老師，我把自己繞進(jìn)去了，辛苦了

郭老師 解答

2019-12-06 12:18

好吧
你在看下，應(yīng)該這個(gè)分錄你自己來(lái)寫(xiě)
自己寫(xiě)的感覺(jué)能理解的透徹，下午在看下，不明白的再問(wèn)