高靚雯 追問

2019-12-05 19:58

請問第三種是要算公允分攤嗎

bamboo老師 解答

2019-12-05 20:00

對的 第三種是要算公允分攤

高靚雯 追問

2019-12-05 20:00

要怎么算呢？

高靚雯 追問

2019-12-05 20:01

請問一下，第一種跟第二種是不是一樣的，都是按照折后價算增值稅

bamboo老師 解答

2019-12-05 20:04

不一樣的 第一種的銷售收入只有8000

高靚雯 追問

2019-12-05 20:05

老師您看下，我第一種是正確的嗎

高靚雯 追問

2019-12-05 20:06

這里我沒有考慮附加稅

高靚雯 追問

2019-12-05 20:07

第三種銷售送禮，增值稅是這樣算嗎？那我的企業(yè)所得稅確認收入要怎么計算呢

bamboo老師 解答

2019-12-05 20:09

第一種方法計算正確的

高靚雯 追問

2019-12-05 20:12

那第二種跟第三種要怎么計算呢？我不太會

bamboo老師 解答

2019-12-05 20:24

第二種的話 贈送的2000沒有成本不好計算 除非就認為2000都是成本 所以就跟第一種方法一樣
第三種
銷售應納增值稅＝(10000－6000)÷(1＋13%)×13%
贈送應納增值稅＝(2000－1200)÷(1＋13%)×13%
應納企業(yè)所得稅＝[(10000－6000)÷(1＋13%)－1200÷(1＋13%)－500]×25%
公司稅后凈利＝(10000－6000)÷(1＋13%))－1200÷(1＋13%)－500－所得稅

高靚雯 追問

2019-12-05 20:35

如果考慮稅金及附加的話，第三種是銷售跟贈送的增值稅合計去計算稅金及附加嗎

bamboo老師 解答

2019-12-05 20:43

是的 考慮稅金及附加的話 銷售跟贈送的增值稅合計去計算稅金及附加

高靚雯 追問

2019-12-05 20:43

非常感謝老師

bamboo老師 解答

2019-12-05 20:45

不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問