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送心意

洛洛老師

職稱中級會計師

2019-12-05 08:22

您好,11月的社保在12月補計提借管理費用社保其他應收款貸應付職工薪酬,12月的社保和正常員工一起計提,1月算12月的工資就把補交11月和12月的社保一起扣除。

A鴻運糧油, 追問

2019-12-05 10:17

我是11月26號補的11月的,然后又預交了12月的,去銀行柜臺用現(xiàn)金交的,我現(xiàn)在做11月的帳,憑證怎么寫?是這個意思

洛洛老師 解答

2019-12-05 11:20

您好,那你就直接計提借管理費用其他應收款貸銀行存款,可以不分11月和12月。

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您好,11月的社保在12月補計提借管理費用社保其他應收款貸應付職工薪酬,12月的社保和正常員工一起計提,1月算12月的工資就把補交11月和12月的社保一起扣除。
2019-12-05 08:22:46
你好,應該是要的工資表的吧
2019-05-23 11:51:32
這個不用工資記賬憑證,只需要公司與個人的用工合同,合同中列示每月工資的金額是多少,就可以確定繳費基數(shù)了
2020-10-23 10:57:26
你好 有風險的 因為你工資還得去報個稅的 你社保還得按工資的情況來申報的
2019-10-29 11:24:35
您好,會計憑證請參考以下分錄,會計憑證要交兩年的話,以前年度的下面的分錄中費用科目,可以改為利潤分配-未分配利潤科目。 1.計提工資 借:××費用(管理/銷售等) 貸:應付職工薪酬——工資 2.計提社保(企業(yè)部分) 借:××費用(管理/銷售等) 貸:應付職工薪酬——社保 3.次月發(fā)放工資時 借:應付職工薪酬——工資 貸:其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金 4.上交杜保 借:應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸:銀行存款或現(xiàn)金 5.上交個人所得稅 借:應交稅費——應交個人所得稅 貸:銀行存款或現(xiàn)金
2019-04-27 19:52:27
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