zhao 追問

2019-12-04 13:14

①當(dāng)月發(fā)生:
 借:財務(wù)費用
      貸:銀行存款
②次月專用發(fā)票回來:
    借:應(yīng)交稅費–應(yīng)交增值稅–進項稅額
       貸:財務(wù)費用
這樣做分錄，對么？

小劉老師 解答

2019-12-04 13:18

你好!這樣做可以的。

zhao 追問

2019-12-04 13:25

好的

小劉老師 解答

2019-12-04 13:40

恩。祝你工作順利！滿意請給個好評！謝謝！

zhao 追問

2019-12-04 14:50

10月份發(fā)生的手續(xù)費，11月開的專用發(fā)票抵扣認(rèn)證，
借:應(yīng)交稅費–應(yīng)交增值稅–進項稅額
     貸:財務(wù)費用
做到11月份，是不是會減少11月手續(xù)費的成本

小劉老師 解答

2019-12-04 20:45

不是減少11月的手續(xù)費，是因為10月份沒有來發(fā)票，相當(dāng)于暫估的財務(wù)費用，但是估的大了，包含了進項稅，11月沖回來而已。

zhao 追問

2019-12-04 20:57

那就是原來全部都是財務(wù)費用，后來有進項稅，財務(wù)費用減少了，不是當(dāng)月的財務(wù)費用減少了，這樣理解對么？

zhao 追問

2019-12-04 20:58

那我在11月份做進項稅的時候，摘要沒有寫清10月份手續(xù)費，只寫了××行手續(xù)費，這樣可以么？

小劉老師 解答

2019-12-04 21:03

理解是對的。你這樣寫摘要的話，別人不太好理解，最好寫，來票，沖10月手續(xù)費。

zhao 追問

2019-12-04 21:05

一次沒寫可以么，下次寫清

小劉老師 解答

2019-12-04 21:06

這個摘要一次沒寫清沒有什么問題的。

zhao 追問

2019-12-04 21:07

嗯嗯，謝謝老師

小劉老師 解答

2019-12-04 21:09

不客氣！祝你工作順利！