陳詩晗老師 解答

2019-12-04 12:33

你支付
借，工程施工～合同成本69
貸，銀行存款30
應(yīng)付賬款39

金暖陽 追問

2019-12-04 12:42

我說的是外賬整體的分錄，和內(nèi)賬的整體分錄，您一次性寫清楚，我這都因?yàn)橐粋€(gè)問題，支付好多個(gè)5塊了。您寫好，我再提問，就按我給您的賬務(wù)，麻煩仔細(xì)回復(fù)一下

陳詩晗老師 解答

2019-12-04 12:46

上面給你的是外賬
內(nèi)
借，銀行存款70
貸，其他應(yīng)付款70
借，其他應(yīng)付款30
貸，銀行存款30
另外支付時(shí)
借，其他應(yīng)付款30
貸，銀行存款
借，其他應(yīng)付款10
貸，營業(yè)收入7
應(yīng)交稅費(fèi)3

金暖陽 追問

2019-12-04 12:49

內(nèi)賬開票時(shí)的分錄呢

陳詩晗老師 解答

2019-12-04 12:55

開票不處理，又不是你的收入，你處理什么呢

金暖陽 追問

2019-12-04 13:00

那內(nèi)賬要不要結(jié)轉(zhuǎn)稅費(fèi)，結(jié)轉(zhuǎn)稅費(fèi)的話，我開票不處理，那開票銷項(xiàng)就登記不上

陳詩晗老師 解答

2019-12-04 13:05

你是按實(shí)際繳納的稅費(fèi)處理。

金暖陽 追問

2019-12-04 13:06

結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候不是
借應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
這個(gè)分錄對么，還是怎么做

陳詩晗老師 解答

2019-12-04 13:13

內(nèi)賬這里是沒有固定的規(guī)定的，明白嗎？
內(nèi)賬本就是不允許存在的，核算是沒有規(guī)定的，據(jù)實(shí)核算就可以了，很多企業(yè)內(nèi)賬是繳納
借，營業(yè)收入
貸，應(yīng)交稅費(fèi)

金暖陽 追問

2019-12-04 13:35

那內(nèi)賬是不是不需要計(jì)提稅費(fèi)，還不需要做些什么

金暖陽 追問

2019-12-04 13:46

內(nèi)賬也不用管成本票是么，成本票要不要附在哪個(gè)后面

金暖陽 追問

2019-12-04 13:50

還是說內(nèi)賬只是不管掛靠單位的成本票，自己單位的成本票回來的話要做賬呢是么

金暖陽 追問

2019-12-04 13:52

收到掛靠方的成本票我不用做賬，直接給外賬會計(jì)么，我要復(fù)印件入賬么

陳詩晗老師 解答

2019-12-04 14:01

是的，就是這個(gè)意思，內(nèi)賬不同的人處理會有不同的方法，沒有固定唯一標(biāo)準(zhǔn)。

金暖陽 追問

2019-12-04 21:00

老師那內(nèi)賬月底要結(jié)轉(zhuǎn)么，結(jié)轉(zhuǎn)哪些，怎么做分錄。還哪些要注意的，之前把掛靠確認(rèn)為收入的，對于賬務(wù)整體除了收入虛高還有哪些問題

陳詩晗老師 解答

2019-12-04 21:12

借 收入類
貸 費(fèi)用類
本年利潤。
收入虛高，成本虛增，虛開發(fā)票

金暖陽 追問

2019-12-04 21:36

工程施工屬于成本類要結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本么，稅費(fèi)要計(jì)提么，個(gè)稅繳納的分錄怎么做，

陳詩晗老師 解答

2019-12-04 21:38

是的，需要計(jì)提，
借 應(yīng)付職工薪酬 
貸 銀行存款
應(yīng)交個(gè)稅

金暖陽 追問

2019-12-05 08:36

用友T3系統(tǒng)看月末余額表，哪些科目是月末為0的，哪些要結(jié)轉(zhuǎn)到哪個(gè)固定的科目的

陳詩晗老師 解答

2019-12-05 08:37

損益 類為0，其他有余額是正常的。

金暖陽 追問

2019-12-05 08:43

月末賬務(wù)要做哪些操作，年末賬務(wù)要做哪些操作

陳詩晗老師 解答

2019-12-05 08:48

月末
借 收入類
貸 費(fèi)用類
貸 本年利潤
年末在月末的基礎(chǔ)上
借 本年利潤
貸 利潤分配