佩04 追問

2019-12-04 10:47

以前的會(huì)計(jì)把房租費(fèi)做入其他應(yīng)付款，怎么辦！
借：其他應(yīng)付款~房租
     貸：銀行存款

蒙蒙 解答

2019-12-04 10:54

做一筆調(diào)整分錄
借：管理費(fèi)用
貸：其他應(yīng)付款-房租

佩04 追問

2019-12-04 10:56

3月份做了一筆，現(xiàn)在做11月份的賬，調(diào)整分錄做到11月份可以嗎？

蒙蒙 解答

2019-12-04 11:08

可以的，就做到11月份吧

佩04 追問

2019-12-04 11:09

好

佩04 追問

2019-12-04 11:15

老師，有的說，付房租費(fèi)，必須做兩次分錄
借：其他應(yīng)付款~房租
     貸：銀行存款
借：管理費(fèi)用~房租
     貸：其他應(yīng)付款~房租
有必要嗎？

蒙蒙 解答

2019-12-04 11:29

不用哦，如果當(dāng)月收到發(fā)票當(dāng)月就付，沒必要通過其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)一下，直接入費(fèi)用即可。

佩04 追問

2019-12-04 11:33

我們只有租賃合同，不開發(fā)票

蒙蒙 解答

2019-12-04 11:35

你好，那就直接從其他應(yīng)付款調(diào)整到管理費(fèi)用里。

佩04 追問

2019-12-04 11:36

直接做一筆分錄就好吧

蒙蒙 解答

2019-12-04 11:37

是的，直接做比分錄即可。