9月份有一張藍字發(fā)票，銷售方給開了13.47的銷售折讓紅字發(fā)票。然后做了如圖的分錄。因為9月的報表里沒寫這個13.47，11月修改報表加了上去。并提交了退稅申請后，稅務(wù)局說要先補扣掉9月應(yīng)申報的13.47，再進行退稅。所以現(xiàn)在11月的銀行賬上，出現(xiàn)了兩筆13.47的扣款。退稅會在12月到賬。這樣子的情況，要怎么做13.47的退稅分錄？

答： 沒有退稅不處理，你這個交就做借未交增值稅 貸銀行，只有退稅到賬才做借銀行 貸未交增值稅，

開了紅字發(fā)票怎么申請退稅

答： 這個直接沖減藍字發(fā)票了 不用申請退稅

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師你好！請問在稅局代開的發(fā)票稅款已申報繳納，跨月后申請開了紅字發(fā)票怎么賬務(wù)處理？開了紅字后不在開藍字；稅款還未退回來。

答： 四月開負數(shù)借應(yīng)收賬款負數(shù)貸，主營業(yè)務(wù)收入負數(shù)，應(yīng)交稅費負數(shù)，稅先不處理，退回再做。