應(yīng)收帳款、應(yīng)付帳款選的是往來業(yè)務(wù)核算，也可以不選；原材料、產(chǎn)成品、包裝物、庫(kù)存商品必選數(shù)量金額輔助核算，單一產(chǎn)品的銷售收入也可以選此項(xiàng)；現(xiàn)金科目是指庫(kù)存現(xiàn)金，銀行科目是指銀行存款。輔助核算中的現(xiàn)金流量項(xiàng)目在庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金設(shè)置，有此項(xiàng)目（流量）的就可以設(shè)，沒有此項(xiàng)目的設(shè)不了。使用用友的先指定庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金為流量科目。