小玉8035 追問

2019-12-03 11:05

應(yīng)交稅費(fèi)這個我可以直接，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，待抵扣進(jìn)項稅額

立紅老師 解答

2019-12-03 11:12

你好，有專票，可以直接計入進(jìn)項稅額

小玉8035 追問

2019-12-03 11:17

明細(xì)我可以用待抵扣稅額吧

立紅老師 解答

2019-12-03 11:33

你好，整個科目是應(yīng)交稅 費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額），為什么要用待抵扣進(jìn)項稅呢

小玉8035 追問

2019-12-03 11:51

那我后面認(rèn)證之后不用做分錄了是嗎？

立紅老師 解答

2019-12-03 11:53

你好，認(rèn)證后不用做分錄的。

小玉8035 追問

2019-12-03 11:57

那我結(jié)轉(zhuǎn)的時候，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅_銷項稅額
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

立紅老師 解答

2019-12-03 12:04

你好，結(jié)轉(zhuǎn)時，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅_銷項稅額   應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額  應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅