風(fēng)001 追問

2019-12-03 08:46

你好，這是去年掛的賬，還有這個會涉及個稅的問題嗎？

鄒老師 解答

2019-12-03 08:48

你好，如果個人的工資超過了免征額，就會涉及個人所得稅 的

風(fēng)001 追問

2019-12-03 08:53

您好，調(diào)整到“應(yīng)付職工薪酬”的話，去年未做計提，是不是要先計提？還有該員工工資已超過免征額了，個稅如何補交

鄒老師 解答

2019-12-03 08:55

你好，之前沒有計提，就需要補計提的
需要根據(jù)每個月工資金額分別是多少，然后去稅局填表補做申報，按月計算個人所得稅應(yīng)納稅額就是了

風(fēng)001 追問

2019-12-03 08:57

好的，謝謝。還有一筆備用金收不回來的，請問如何處理？謝謝

鄒老師 解答

2019-12-03 08:58

你好，收不回的需要做壞賬處理
借；信用減值損失，貸；壞賬準(zhǔn)備
借；壞賬準(zhǔn)備，貸；其他應(yīng)收款

風(fēng)001 追問

2019-12-03 09:06

你好，這個備用金收不回來，一般是多久期限內(nèi)需做壞賬處理

鄒老師 解答

2019-12-03 09:07

你好，這個沒有具體的時間規(guī)定，確定無法收回就可以做壞賬處理的

風(fēng)001 追問

2019-12-03 09:24

您好，目前已掛賬一年，但不確定能否收回，那還是先掛著是嗎？會有什么問題嗎

鄒老師 解答

2019-12-03 09:26

你好，不確定的情況下只能是先掛賬，掛賬是沒有什么問題的

風(fēng)001 追問

2019-12-03 09:26

好的，謝謝您

鄒老師 解答

2019-12-03 09:28

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝