簡單點(diǎn) 追問

2019-12-02 21:41

房租費(fèi)每個(gè)月都有按時(shí)給銀行存款轉(zhuǎn)賬，只是先收不到發(fā)票

玲老師 解答

2019-12-02 21:43

那就貸方是銀行存款

簡單點(diǎn) 追問

2019-12-02 21:52

之前的六個(gè)月每個(gè)月，借：管理費(fèi)用1000，貸：銀行存款1000。拿到發(fā)票后，借：銀行存款1000，貸：管理費(fèi)用1000(共六筆)，然后再做，借：管理費(fèi)用6000，貸：銀行存款6000，這樣嗎?

玲老師 解答

2019-12-02 21:58

公司辦公室的房租發(fā)票要到明年4月才能開出來給我方(發(fā)票是開2019年11月到2020年4月1日六個(gè)月的房租費(fèi)普票)
19年是2個(gè)月  
借：管理費(fèi)用1000，貸：銀行存款1000。拿到發(fā)票后，借：銀行存款1000，貸：管理費(fèi)用1000 紅沖2個(gè)月的。
1-4月是2020年的當(dāng)年的費(fèi)用  借：管理費(fèi)用1000，貸：銀行存款1000。拿到發(fā)票后，借：銀行存款1000，貸：管理費(fèi)用1000 紅沖4個(gè)月的。

簡單點(diǎn) 追問

2019-12-02 22:04

然后老師上面的把六個(gè)月的房租費(fèi)都紅沖掉了，最后再根據(jù)發(fā)票上的開的6個(gè)月的房租費(fèi)做一筆：摘要：補(bǔ)提2019年11月－2020年4月辦公室房租費(fèi)，借：管理費(fèi)用6000，貸：銀行存款6000，對(duì)嗎?

玲老師 解答

2019-12-02 22:08

對(duì)的   借：管理費(fèi)用6000，貸：銀行存款6000，對(duì)

簡單點(diǎn) 追問

2019-12-02 22:13

老師，因?yàn)橹懊總€(gè)月付的房租費(fèi)(六個(gè)月各1000)都紅沖掉了，所以，最后做的那筆貸：銀行存款6000就不用再銀行對(duì)賬單里提現(xiàn)了，對(duì)吧，具體表現(xiàn)在最后那筆借：管理費(fèi)用6000，貸：銀行存款的記賬憑證后面只能附著一張房租發(fā)票，而沒有銀行付款6000的銀行回單附著對(duì)吧

玲老師 解答

2019-12-02 22:17

你好 前面付過款 后面就是收到發(fā)票不用再付款了，所以后面不用體現(xiàn)銀行付款

簡單點(diǎn) 追問

2019-12-02 22:22

個(gè)人覺得這種方式有點(diǎn)繁瑣，這種是常規(guī)做法嗎，一般企業(yè)關(guān)于房租費(fèi)是怎樣的流程?我每個(gè)月關(guān)于房租費(fèi)做管理費(fèi)用，之后收到發(fā)票不紅沖，我就直接把發(fā)票附在后面不行嗎，之后月份還需要這張發(fā)票的話，直接復(fù)印這張發(fā)票附在后面不可以嗎，感覺這樣更沒這么麻煩

玲老師 解答

2019-12-02 22:28

那不行，發(fā)票開具日期不同 按發(fā)票日期入賬 這是正規(guī)的做法

簡單點(diǎn) 追問

2019-12-02 22:30

這樣啊，好吧，就是有點(diǎn)麻煩，老師，是不是很多企業(yè)都會(huì)有我說的這種房租費(fèi)開票情況啊，不是的話，那其他企業(yè)一般是怎樣的呢

玲老師 解答

2019-12-02 22:33

你好，這情況實(shí)際工作中很多的。

簡單點(diǎn) 追問

2019-12-02 22:43

就是我后期取得的費(fèi)用發(fā)票，即使只是比這筆費(fèi)用記賬的時(shí)間延后一個(gè)月，那這筆記賬都是要在取得發(fā)票的時(shí)間紅沖掉，然后再重新做一筆是嗎?比如我8月先把一筆費(fèi)用記賬了，但是這筆費(fèi)用的發(fā)票在9月才開出并拿回，那我需要在拿回發(fā)票的9月，把8月的這筆紅沖掉，然后再重新做這筆費(fèi)用對(duì)嗎?那重新做的這筆記賬憑證的摘要要怎么寫?因?yàn)檫@筆費(fèi)用在8月已經(jīng)用銀行存款付清了，那摘要是要寫：“補(bǔ)提8月＊＊＊費(fèi)用”嗎

玲老師 解答

2019-12-02 22:44

比如我8月先把一筆費(fèi)用記賬了，但是這筆費(fèi)用的發(fā)票在9月才開出并拿回，那我需要在拿回發(fā)票的9月，把8月的這筆紅沖掉，然后再重新做這筆費(fèi)用對(duì)  對(duì)  這和上面的業(yè)務(wù)是一樣的處理方法

簡單點(diǎn) 追問

2019-12-02 22:46

懂了，麻煩了老師一個(gè)晚上，謝謝老師，老師晚安

玲老師 解答

2019-12-02 22:46

不客氣的！ 如果您這個(gè)問題已解決請(qǐng)給老師點(diǎn)五星好評(píng)！祝您工作學(xué)習(xí)愉快！