不吃螺螄粉 追問(wèn)

2019-12-01 17:14

老師，我可不可以本月不計(jì)提，下個(gè)月繳納時(shí)，做這樣的分錄
借：管理費(fèi)用-養(yǎng)老保險(xiǎn)（單位承擔(dān)）
         制造費(fèi)用-養(yǎng)老保險(xiǎn)
         其他應(yīng)收款-養(yǎng)老保險(xiǎn)（個(gè)人承擔(dān)）
貸：銀行存款
下個(gè)月發(fā)工資時(shí)，做分錄
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款
        其他應(yīng)收款-養(yǎng)老保險(xiǎn)（個(gè)人承擔(dān)）

玲老師 解答

2019-12-01 17:15

要當(dāng)月計(jì)提 工資，不然成本費(fèi)用就不準(zhǔn)確 了

不吃螺螄粉 追問(wèn)

2019-12-01 17:20

我們公司基本每個(gè)月公積金總額與社保都差不多，沒(méi)什么變化

玲老師 解答

2019-12-01 17:22

你好沒(méi)明白我的意思 ，會(huì)計(jì)按全責(zé)發(fā)生制記賬，當(dāng)期發(fā)生的成本費(fèi)用就要在當(dāng)期記賬。 工資是當(dāng)月發(fā)生的就要當(dāng)月計(jì)提

不吃螺螄粉 追問(wèn)

2019-12-01 17:24

好的，就是12月份申報(bào)后，按社保，公積金申報(bào)金額在11月份做計(jì)提分錄，是嗎？

玲老師 解答

2019-12-01 17:25

對(duì)的 單位部分要先計(jì)提

不吃螺螄粉 追問(wèn)

2019-12-01 17:30

社保也當(dāng)月申報(bào)，下個(gè)月繳費(fèi)嗎

玲老師 解答

2019-12-01 17:33

這個(gè)按你當(dāng)?shù)貙?shí)際

不吃螺螄粉 追問(wèn)

2019-12-01 18:26

老師，那個(gè)人所得稅需要計(jì)提嗎

玲老師 解答

2019-12-01 18:27

不計(jì)提 ，發(fā)工資時(shí)直接扣 和個(gè)人社保一樣

不吃螺螄粉 追問(wèn)

2019-12-01 18:35

好的，謝謝您

玲老師 解答

2019-12-01 18:39

不客氣的！ 如果您這個(gè)問(wèn)題已解決請(qǐng)給老師點(diǎn)五星好評(píng)！祝您工作學(xué)習(xí)愉快！