喜從天降 追問

2019-11-29 16:04

那做賬也可以做到明年去嗎？

鄒老師 解答

2019-11-29 16:04

你好，最好是做到及時(shí)入賬，偶爾跨月也是難免的

喜從天降 追問

2019-11-29 16:05

我說的是跨年可以嗎？

鄒老師 解答

2019-11-29 16:06

你好，最好是不要跨年入賬，但是有的時(shí)候是難免的，比如12月份的發(fā)票放到次年1月份入賬

喜從天降 追問

2019-11-29 16:09

哦，這個月11月初我有兩張運(yùn)費(fèi)發(fā)票開進(jìn)來，我想下個月認(rèn)證抵扣和做賬可以嗎？

鄒老師 解答

2019-11-29 16:09

你好，是可以這樣處理的

喜從天降 追問

2019-11-29 16:11

還有幾張是原材料發(fā)票下個月認(rèn)證和做賬也可以吧

鄒老師 解答

2019-11-29 16:11

你好，是的，是可以的

喜從天降 追問

2019-11-29 16:12

謝謝老師，還有普通發(fā)票能跨年做賬嗎？

鄒老師 解答

2019-11-29 16:15

你好，最好是當(dāng)年入賬，偶爾跨月或者跨年也是難免的

喜從天降 追問

2019-11-29 16:16

也跟增值稅專用發(fā)票處理一樣嗎？

鄒老師 解答

2019-11-29 16:18

你好，是的，在入賬時(shí)間要求方面是一樣的

喜從天降 追問

2019-11-29 16:56

增值稅專用發(fā)票如果先做賬，過一個月或幾個月后認(rèn)證抵扣，應(yīng)該具體怎么操作？怎么做賬？

鄒老師 解答

2019-11-29 16:57

你好
先入賬，借；原材料等科目，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交稅費(fèi)（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額），貸；應(yīng)付賬款等科目
之后月份認(rèn)證，借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交稅費(fèi)（待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額）

喜從天降 追問

2019-11-29 17:04

那做第一個代認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額怎么申報(bào)？之后月份認(rèn)證了又怎么申報(bào)？

鄒老師 解答

2019-11-29 17:05

你好
做第一個代認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額的時(shí)候不需要在附表二 進(jìn)項(xiàng)稅額填寫申報(bào)
之后月份認(rèn)證了才在附表二進(jìn)項(xiàng)稅額欄次填寫申報(bào)的

喜從天降 追問

2019-11-29 17:48

那意思就是做代認(rèn)證的時(shí)候申報(bào)跟往常一樣，沒有變化，做第二分錄實(shí)際認(rèn)證的月份要填附表二？填寫附表二第幾列？還有我過幾個月之后認(rèn)證沒時(shí)間規(guī)定吧？

鄒老師 解答

2019-11-29 17:49

你好
1，是的
2，填寫在本期認(rèn)證相符本期抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額欄次
3,需要在發(fā)票開具之日起360天以內(nèi)完成認(rèn)證