小倩 追問

2019-11-29 08:36

出現(xiàn)負數(shù)是因為之前代理記賬做的，就是當月沒有進項，但銷售出去了，就出現(xiàn)負庫存了，我們實際的庫存跟賬上相差很多，現(xiàn)在就是根據(jù)進項票一點一點在整理庫存表，針對我上面的問題該如何解決呢？

靖曦老師 解答

2019-11-29 08:45

你這個原則有問題，不是根據(jù)進項來調(diào)整庫存，而是要根據(jù)實地盤點一次性整理庫存表，然后調(diào)賬，你根據(jù)進項調(diào)整，說到底還是做不真實的賬務

小倩 追問

2019-11-29 09:17

老師，現(xiàn)在哪個企業(yè)有真實的賬和業(yè)務，我單位實際庫存估計也就10萬，但賬上120萬，差的原因就是進項票開的特細，比如拼接屏，進項票上會有開關(guān)，線纜等一系列產(chǎn)品，但開出去的發(fā)票就是拼接屏一套，其他品項就沒消，第二，暫估款之前代理記賬做的后面都沒附明細，我現(xiàn)在要沖暫估款，用票沖的話后面要附原始憑證吧，我沒有依據(jù)，只能根據(jù)進項票來消庫存，所以就我剛才提的問題，您覺得怎么處理？

靖曦老師 解答

2019-11-29 10:38

沖減的時候，根據(jù)您原來的暫估直接反向沖減！您可以根據(jù)您的銷項調(diào)整您的進項發(fā)票，然后達到少繳稅！