???? 追問(wèn)

2019-11-28 15:46

是的

???? 追問(wèn)

2019-11-28 15:46

但是不開票

鄒老師 解答

2019-11-28 15:48

你好，那就做無(wú)票收入申報(bào)就是了，沒(méi)有什么影響的

???? 追問(wèn)

2019-11-28 15:49

都核定了，還申報(bào)？？

鄒老師 解答

2019-11-28 15:51

你好，企業(yè)所得稅核定征收是針對(duì)企業(yè)所得稅的規(guī)定
增值稅還是需要根據(jù)實(shí)現(xiàn)的收入來(lái)申報(bào)的
如果是個(gè)體戶的定期定額征收，才不需要申報(bào)的

???? 追問(wèn)

2019-11-28 15:53

但是我沒(méi)建賬，可以嗎？只填寫收入，小規(guī)模一個(gè)季度不超過(guò)30萬(wàn)就可以，是這樣嗎

鄒老師 解答

2019-11-28 15:57

你好，公司是需要建賬核算的
如果是小規(guī)模納稅人，季度收入低于30萬(wàn)是免征增值稅的

???? 追問(wèn)

2019-11-28 16:00

本來(lái)就是成本難以核算才核定的，我們這邊都是核定的，你現(xiàn)在告訴我建賬核算，那我干嘛還核定征收。

鄒老師 解答

2019-11-28 16:01

你好，核定征收只是企業(yè)所得稅根據(jù)收入計(jì)算而不是根據(jù)利潤(rùn)總額計(jì)算，并不代表不需要建賬啊

???? 追問(wèn)

2019-11-28 16:01

再說(shuō)了，所得稅核定了，增值稅主要看收入，還建賬

鄒老師 解答

2019-11-28 16:02

你好，所得稅核定征收是所得稅的事情，增值稅還是需要根據(jù)收入來(lái)申報(bào)的
只有個(gè)體戶的定期定額納稅才不需要申報(bào)，其他類型的都需要做申報(bào)的

???? 追問(wèn)

2019-11-28 16:02

？？所得稅才是利潤(rùn)所得計(jì)算，增值稅才是每個(gè)季度不得超過(guò)10萬(wàn)吧

???? 追問(wèn)

2019-11-28 16:03

30萬(wàn)

???? 追問(wèn)

2019-11-28 16:04

對(duì)的，所以我還是要建賬，但是增值稅報(bào)表不是只填寫收入嗎

鄒老師 解答

2019-11-28 16:04

你好
1，企業(yè)所得稅核定征收的，企業(yè)所得稅=收入*應(yīng)稅所得率*所得稅稅率,
2，企業(yè)所得稅如果是查賬征收的，企業(yè)所得稅=利潤(rùn)總額*所得稅稅率
3，增值稅小規(guī)模納稅人是月度收入低于10萬(wàn)，季度低于30萬(wàn)免征增值稅

???? 追問(wèn)

2019-11-28 16:06

這個(gè)我知道，我的意思是增值稅報(bào)表申報(bào)的時(shí)候不是只用填寫收入嗎？盡管只填寫收入，我還是要建賬嗎？

鄒老師 解答

2019-11-28 16:07

你好，增值稅申報(bào)表是填寫收入申報(bào)
有限公司是需要建賬的，并不會(huì)因?yàn)槠髽I(yè)所得稅是核定征收就不用建賬的

???? 追問(wèn)

2019-11-28 16:08

哦哦哦，我明白了。那建賬的時(shí)候，我可以白條的，對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2019-11-28 16:09

你好，企業(yè)所得稅核定征收，根據(jù)收入計(jì)算，購(gòu)進(jìn)的成本可以沒(méi)有發(fā)票入賬（也就是可以白條）

???? 追問(wèn)

2019-11-28 16:10

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???? 追問(wèn)

2019-11-28 16:10

謝謝老師

鄒老師 解答

2019-11-28 16:10

你好，針對(duì)這個(gè)問(wèn)題還有什么疑問(wèn)嗎？